Toeristenbelasting in Duitsland Een complete gids
Vind de meest actuele tarieven voor toeristenbelasting en regels over gastenregistratie in Duitsland. Van de iconische monumenten in Berlijn tot de feestelijke tradities in Beieren, zoals het Oktoberfest: Duitsland het een topbestemming voor reizigers. Onze belastinggids helpt je gemakkelijk door de Duitse regels voor toeristenbelasting te navigeren.
Waarom heffen gemeenten in Duitsland toeristenbelasting?
Gemeenten onderhouden veel openbare voorzieningen die belast worden door toeristen. Voorbeelden hiervan zijn het onderhouden van musea, festivals en het ondersteunen van lokale infrastructuurprojecten. Veel gemeenten heffen toeristenbelasting als bijdrage aan deze kosten.
Toeristenbelasting per gemeente in Duitsland
Wil je weten wat de regels zijn voor toeristenbelasting per gemeente in Duitsland? Trippz verzamelt alle gegevens over toeristenbelasting. Hieronder vind je een overzicht van de specifieke regels van verschillende gemeenten in Duitsland:
Is the municipality you are looking for not listed? Let us know, and we'll send you more information.
Voor toeristen
Wanneer betaal je toeristenbelasting in Duitsland?
Je wordt als toerist beschouwd als je overnacht in een gemeente waar je niet woont. In dat geval moet de accommodatieverschaffer toeristenbelasting in rekening brengen en afdragen aan de gemeente.
De structuur van toeristenbelasting in Duitsland
Elke gemeente kan zelf beslissen welk type toeristenbelasting ze wil heffen en hoe ze deze wil invoeren. Ongeveer 95% van de gemeenten in Duitsland hanteert een vast tarief per persoon per nacht. Dit geldt hetzelfde voor verschillende accommodatietypes. De toeristenbelasting in Hamburg is een uitzondering; deze berekent belastingen op een glijdende schaal gebaseerd op de netto overnachtingsprijs per persoon, variërend van €0,50 tot meer dan €8 per nacht.
Hoogste toeristenbelastingtarieven in Duitsland
De toeristenbelastingtarieven en berekeningsmethoden verschillen per gemeente. De meeste gemeenten heffen een vast bedrag voor alle accommodatietypes per persoon per nacht. Berlijn (7,5%) en Dortmund (7,5%) heffen de hoogste percentages. München heft daarentegen momenteel geen toeristenbelasting.
Veelgestelde vragen van toeristen
-
Ben ik als gast verantwoordelijk voor het correct betalen van de toeristenbelasting?
Nee, als gast ben je niet verantwoordelijk voor het afdragen van de toeristenbelasting aan de gemeente. Deze verantwoordelijkheid ligt bij de accommodatieverschaffer of het boekingsplatform (zoals Airbnb) als je via hen hebt geboekt. Zij innen de belasting van u als onderdeel van uw betaling en zorgen ervoor dat deze aan de juiste autoriteiten wordt betaald. Jouw rol is simpelweg om de vereiste belasting te betalen als onderdeel van je verblijf.
-
Wanneer betaal ik de toeristenbelasting?
Toeristenbelasting wordt meestal betaald op het moment van boeken of bij aankomst in de accommodatie. Als je via een online platform boekt, is de belasting vaak inbegrepen in het totaalbedrag dat je betaalt tijdens het boekingsproces. Zo niet, dan moet je de belasting mogelijk rechtstreeks aan de accommodatieverschaffer betalen wanneer je incheckt.
-
Moet ik de toeristenbelasting contant betalen aan de aanbieder van de accommodatie?
Niet noodzakelijkerwijs. De betalingsmethode voor toeristenbelasting kan variëren afhankelijk van de accommodatieverschaffer en de lokale regelgeving. In veel gevallen kan de belasting worden betaald met een creditcard, pinpas of andere elektronische betaalmethoden. Sommige kleinere of onafhankelijke accommodaties geven echter de voorkeur aan contante betalingen of vereisen deze. Het is verstandig om dit van tevoren te controleren bij je accommodatieverschaffer.
-
Is registratie bij aankomst in het hotel verplicht?
Ja, registratie bij aankomst in je hotel is verplicht, als je een buitenlandse gast bent. Het hotel is wettelijk verplicht om basisinformatie over jou te registreren, zoals je naam, geboortedatum, nationaliteit en andere relevante gegevens.
Gastenregistratie is verplicht voor buitenlandse toeristen in Duitsland. Hotels moeten gegevens zoals naam, geboortedatum en nationaliteit registreren en vragen om een geldig identiteitsbewijs of paspoort bij het inchecken. Hoewel binnenlandse gasten onder de nieuwe wetten worden vrijgesteld van 2025, moeten buitenlandse bezoekers nog steeds aan deze regels voldoen.
-
Kan het hotel waar ik verblijf een kopie van mijn paspoort maken voor de gastenregistratie?
Nee. De accommodatieverschaffer kan geen kopie van je paspoort maken zonder jouw toestemming. Ze moeten je gegevens registreren, maar zijn niet verplicht om een gescande kopie van je paspoort te bewaren.
-
Moet ik nog steeds toeristenbelasting betalen als ik mijn verblijf annuleer?
Je hoeft geen toeristenbelasting te betalen voor een verblijf dat niet doorgaat. De belasting is gebaseerd op daadwerkelijke overnachtingen. Als je de belasting al hebt betaald als onderdeel van je boekingsaanbetaling, heb je recht op restitutie. Controleer de annuleringsvoorwaarden van de accommodatie of het boekingsplatform om te zien hoe terugbetalingen worden afgehandeld.
-
Er is mij gevraagd om toeristenbelasting te betalen bij aankomst, maar ik heb al betaald via het boekingsplatform.
Als je al toeristenbelasting hebt betaald via het boekingsplatform, hoef je deze bij aankomst niet opnieuw te betalen. In dergelijke gevallen kun je het ontvangstbewijs of de bevestiging van het boekingsplatform aan de accommodatieverschaffer laten zien als bewijs van betaling. Als er verwarring is, kun je contact opnemen met de klantenservice van het boekingsplatform om het probleem op te lossen.
Voor hosts
Verhuren in Duitsland: Veel om rekening mee te houden
Of je je huis nu af en toe verhuurt tijdens een vakantie of het vaak exploiteert als een bedrijf, toeristenbelasting is een cruciaal aspect in Duitsland. Als verhuurder moet je een gastenregister bijhouden, de toepasselijke belasting innen en afdragen aan de lokale autoriteiten.
Dit proces kan ingewikkeld en overweldigend lijken vanwege de verschillende regels in de verschillende steden, maar wij zijn er om je door de belangrijkste vereisten te loodsen!
Gastenregistratie in Duitsland
In Duitsland is het verplicht om buitenlandse gasten te registreren volgens de federale registratiewet (§§ 29, 30 BMG). Dit geldt voor alle accommodatieverschaffers, inclusief particuliere verhuurders, hotels en hostels, en is een nationale verplichting. Vanaf 1 januari 2025 zijn Duitse burgers vrijgesteld van deze registratieplicht. Volgens de Duitse wet moet de volgende informatie worden geregistreerd voor buitenlandse gasten:
- Volledige naam
- Geboortedatum
- Woonadres
- Nationaliteit
- Aankomst- en vertrekdatum
- Gegevens identiteitsbewijs (bijv. paspoortnummer)
- Het aantal personen dat samen reist en hun nationaliteit
Neem contact op met je plaatselijke gemeente voor aanvullende regels of vormen van naleving.
Je gastenregistratie bijhouden
Je bent verplicht om de gastenregistratie bij te houden. De gemeente kan deze later opvragen voor controle. De landelijke bewaartermijn is één jaar. Hoewel de meeste regelgeving met betrekking tot identificatie een bewaartermijn van één jaar heeft, volgt het gastenregister specifieke regels omdat het dient als bewijs voor naleving van de registratiewetgeving.
Wil je liever geen eigen Excel-bestanden bijhouden, maar alles automatisch in één overzicht krijgen?
Registreren om te mogen verhuren
Veel gemeenten in Duitsland reguleren kortetermijnverhuur om toeristenstromen en de beschikbaarheid van woonruimte in goede banen te leiden. In verschillende steden, zoals Berlijn en Düsseldorf, ben je verplicht om je woning te registreren voor kortetermijnverhuur. Andere grote steden, zoals Hamburg, vereisen een registratie- of vergunningsnummer voor elke vorm van korte termijn verhuur, dat je kunt aanvragen bij het lokale Bezirksamt. Sinds 1 juli 2022 moeten verhuurders in Düsseldorf bijvoorbeeld een registratienummer aanvragen, ongeacht de duur van de verhuur.
Een registratienummer verkrijgen
In Duitsland moet je je in sommige steden registreren voordat je een woning tijdelijk mag verhuren. Je krijgt dan een registratienummer van het lokale Bezirksamt (districtskantoor). Dit nummer is verplicht in al je online advertenties. Platforms kunnen je advertentie verwijderen als het ontbreekt.
Afhandeling van de toeristenbelasting in Duitsland
Inning en afdracht van toeristenbelasting
In Duitsland beheren veel gemeenten hun belastingen onafhankelijk vanwege de sterk gefederaliseerde structuur van het land. Toeristenbelasting, vaak “Übernachtungssteuer”, “Beherbergungsabgabe”, ‘Tourismusabgabe’ of “Kurtaxe” genoemd in kuuroorden, is een van de belastingen (naast onroerendgoedbelasting en andere lokale heffingen) die wordt geheven door individuele gemeenten of, in sommige gevallen, via regionale overeenkomsten. Voorbeelden van dergelijk lokaal beheer zijn steden als Berlijn, Hamburg en Keulen, die sinds het midden van de jaren 2000 hun eigen belasting op overnachtingen hebben ingevoerd, en kleinere badplaatsen die “Kurtaxe” innen voor het onderhoud van de toeristische infrastructuur.
Toeristenbelasting innen in Duitsland
Toeristenbelastingtarieven variëren afhankelijk van de gemeente waar je accommodatie zich bevindt, het type accommodatie en soms andere lokale criteria. Deze factoren blijven over het algemeen consistent, maar het tarief kan ook worden beïnvloed door het doel van het verblijf, de duur van de boeking en, in sommige regio's, seizoensgebonden variaties. Als gasten eerder vertrekken dan verwacht, hebben ze recht op restitutie van eventueel teveel betaalde toeristenbelasting.
Wanneer moet je toeristenbelasting afdragen?
Je int toeristenbelasting van elke gast die in je accommodatie verblijft. Zet dit geld opzij en draag het over aan je gemeente of lokale belastingdienst. Dit gebeurt meestal maandelijks of per kwartaal, afhankelijk van de specifieke regelgeving van je stad of regio. Neem contact op met je lokale belastingkantoor voor de exacte deadlines en indieningsfrequenties.
De toeristenbelastingaanslag in Duitsland
Jaarlijks ontvangt u mogelijk een voorlopige en definitieve toeristenbelastingaanslag van uw gemeente of belastingdienst. Voordat de definitieve aanslag wordt opgelegd, moet de accommodatieverstrekker vaak een aangifte of opgave van de toeristenbelasting indienen.
De voorlopige aanslag is doorgaans gebaseerd op de definitieve aanslag van het voorgaande jaar, vaak geschat als percentage van dat bedrag voor het lopende jaar. De definitieve toeristenbelastingaanslag heeft betrekking op de werkelijke cijfers van het voorgaande jaar.
De boete voor het niet betalen van toeristenbelasting
Als u geen of onjuiste toeristenbelastingaangifte indient, kan de gemeente een boete of dwangsom opleggen. De hoogte hiervan verschilt per gemeente en begint meestal bij een paar honderd euro, afhankelijk van de lokale regelgeving. Als het niet indienen van de aangifte aanhoudt, kan de gemeente hogere boetes of aanvullende juridische gevolgen opleggen.
Verantwoording toeristenbelasting
Net als bij de gastenregistratie kunnen uw toeristenbelastinggegevens worden gecontroleerd. U moet een gedetailleerde administratie bijhouden van wie er in uw accommodatie verbleef, op welke data, voor hoeveel nachten en hoeveel toeristenbelasting er is betaald. U bent wettelijk verplicht om belastinggerelateerde informatie zeven jaar te bewaren.
Verhuren via een boekingsplatform in Duitsland
Toeristenbelasting voor verhuur via boekingsplatforms in Berlijn
Verhuurt u uw accommodatie via een boekingsplatform zoals Airbnb, Booking.com of Expedia?
U moet zowel de toeristenbelasting die via platforms wordt geïnd als de toeristenbelasting die via uw eigen kanalen wordt geïnd, opgeven in uw belastingaangifte of -aangifte. De toeristenbelasting die door een boekingsplatform wordt afgedragen, wordt vervolgens als aftrekpost in uw aangifte vermeld. Daarnaast heeft u een registratienummer nodig en mag u uw tweede woning maximaal 90 dagen per jaar verhuren.
Toeristenbelasting voor verhuur via Booking-platforms buiten Berlijn
In de meeste andere gemeenten in Duitsland, zoals Bremen of Hamburg, wordt van u verwacht dat u de toeristenbelasting zelf int en afdraagt, zelfs als u via een platform verhuurt. We begrijpen dat dit omslachtig kan lijken.
Gelukkig bieden tools zoals Trippz hiervoor een oplossing
Wilt u zich liever geen zorgen maken over het correct afdragen van toeristenbelasting? Maak het uzelf gemakkelijker met Trippz!
Wil je je geen zorgen maken over het overmaken van het juiste bedrag aan toeristenbelasting?
Dat kan, met behulp van Trippz!
Veelgestelde vragen van hosts
-
Kan ik een boete krijgen als ik geen toeristenbelasting betaal?
Ja, het niet betalen van toeristenbelasting kan leiden tot boetes en sancties. Gemeenten zijn verantwoordelijk voor de handhaving van de toeristenbelastingregels en het niet naleven ervan kan leiden tot financiële sancties, juridische stappen of andere gevolgen, zoals intrekking van uw verhuurvergunning.
-
Moet ik mijn accommodatie registreren?
In sommige gemeenten in Duitsland is registratie verplicht. Dit registratienummer is uniek voor uw accommodatie en u bent verplicht het in elke advertentie voor de verhuur van uw accommodatie te vermelden.
-
Aan wie moet ik de toeristenbelasting betalen?
Toeristenbelasting moet worden betaald aan de gemeente waar uw accommodatie zich bevindt. In veel gevallen wordt de toeristenbelasting beheerd door een regionale belastingcoöperatie. In dat geval betaalt u aan de coöperatie, die het geld vervolgens aan de gemeente afdraagt.
-
Moet ik het gastenregister indienen bij het betalen van toeristenbelasting?
Over het algemeen hoeft u het gedetailleerde gastenregister niet in te dienen bij het betalen van toeristenbelasting. U moet echter wel algemene informatie verstrekken, zoals het aantal personen dat in uw accommodatie heeft verbleven gedurende specifieke periodes. Een nauwkeurige registratie is cruciaal, aangezien lokale autoriteiten deze gegevens kunnen opvragen tijdens inspecties.
-
Biedt mijn gemeente een speciaal formulier aan voor het betalen van toeristenbelasting?
Ja, veel gemeenten bieden een speciaal formulier aan voor het betalen van toeristenbelasting. We raden u aan contact op te nemen met uw gemeente voor het juiste formulier. Daarnaast kunt u Trippz gebruiken om ervoor te zorgen dat u aan alle vereisten voldoet.
-
Hoe ga ik om met vroegtijdig vertrek van gasten en belastingteruggave?
Als een gast eerder vertrekt dan gepland, moet u de teveel betaalde toeristenbelasting voor de niet-verbleven nachten terugbetalen. Deze terugbetaling moet in uw administratie worden vastgelegd.
-
Moet ik elke accommodatie apart of allemaal tegelijk aangeven?
Dit hangt af van de specifieke vereisten van uw gemeente. Sommige gemeenten vereisen een aparte aangifte per accommodatie, terwijl andere een collectieve aangifte toestaan. We raden u aan om contact op te nemen met uw gemeente.
-
Moet ik toeristenbelasting betalen voor geannuleerde boekingen?
Nee, toeristenbelasting is alleen verschuldigd voor daadwerkelijke verblijven. Als een boeking wordt geannuleerd, is er geen toeristenbelasting verschuldigd. Als uw gast de belasting vooraf heeft betaald, heeft hij of zij recht op terugbetaling.
-
Hoe kan ik dit allemaal vereenvoudigen?
Door Trippz! te gebruiken, automatiseren we de gastenregistratie en het innen van de toeristenbelasting. Zo voldoet u aan de lokale regelgeving en vermindert u de administratieve lasten.
Hoe Trippz hosts helpt
Je administratie simpel organiseren
Je accommodatie classificeren, een gastenregistratie bijhouden, het juiste bedrag toeristenbelasting innen en afdragen; naast het goed verzorgen van de reis van je gasten komt er ook veel administratief werk kijken bij het verhuren van je accommodatie. Werk waar je in eerste instantie toen je begon misschien niet eens aan gedacht had, en waar je waarschijnlijk zo min mogelijk tijd aan kwijt wilt zijn. Daarom wil je je administratie zo simpel mogelijk organiseren.
En gelukkig kan dat ook, met Trippz!
Alles in één overzicht
Trippz is er om jouw leven zo gemakkelijk mogelijk te maken, en tegelijkertijd aan alle regels te voldoen. Via onze (web)app automatiseer je de gastenregistratie, en kun je zelfs je administratie voor de toeristenbelasting klaarzetten. Ook over het innen van de toeristenbelasting hoef je je geen zorgen te maken. Omdat wij alle lokale regels bijhouden, weten we precies welk tarief jouw gasten af moeten rekenen. Op de aankomstdag krijgen je gasten automatisch een bericht van ons, om hun toeristenbelasting te betalen. Aan het eind van het verblijf krijg jij het geld automatisch op je rekening gestort. Het enige wat je moet doen, is periodiek het totaalbedrag aan de gemeente overmaken. Simpel!
Synchroniseer automatisch alle Airbnb boekingen
Sinds kort is er de mogelijkheid om op jouw account al je Airbnb-boekingen te synchroniseren met Trippz. Hierdoor hoef je nóg minder zelf te doen. Ideaal voor verhuurders die veel via Airbnb verhuren. Verhuur je via een ander platform? In de komende tijd verwachten we meer integraties af te ronden. Neem contact op om te weten of jouw platform binnenkort aan Trippz wordt toegevoegd.
Veelgestelde vragen over het gebruik van Trippz
-
Is het moeilijk om Trippz te gebruiken?
Helemaal niet! Trippz is ontworpen om gebruiksvriendelijk te zijn. Het is ontwikkeld als een webapplicatie, dus je hoeft geen app te downloaden. Je kunt meteen beginnen!
-
Wat kost het om Trippz te gebruiken?
Op dit moment is het gratis!
-
Kan ik al mijn boekingen van Airbnb importeren?
Ja, dat kan! We hebben gewerkt aan een integratie met Airbnb, waarmee je al je boekingen automatisch kunt importeren. Ook de berichten over gastregistratie worden automatisch via ons platform verstuurd.
-
Kan ik al mijn boekingen vanuit mijn eigen boekingssysteem importeren?
Na de integratie met Airbnb werken we nu aan allerlei andere integraties. Het integreren van je eigen platform is nog niet beschikbaar, maar zal in de toekomst wel mogelijk zijn!
-
Wat als een gast niet digitaal wil registreren?
Dit is een ongelukkige situatie die af en toe voorkomt. Als een gast niet digitaal wil registreren, kun je zijn gegevens achteraf handmatig invoeren in Trippz.
-
Wat als mijn gemeente de toeristenbelastingtarieven wijzigt?
Bij Trippz volgen we actief alle belastingtarieven in de gebieden die we dekken. Wanneer een nieuw tarief wordt ingevoerd, zullen we de tarieven dienovereenkomstig bijwerken. Toch iets gemist? Neem contact met ons op!
-
Wat gebeurt er als mijn gemeente samenwerkt met een andere?
Geen probleem. Zoals gezegd volgen we actief alle gemeenten en hun regels. We zullen dit automatisch voor je bijwerken. Als je zeker wilt zijn, kun je ons altijd van tevoren berichten, zodat we nog beter op de hoogte zijn!
-
Hoe werkt het als een andere organisatie de belasting in mijn gemeente beheert?
Met Trippz kun je alle informatie exporteren die je nodig hebt. Je kunt de benodigde informatie eenvoudig kopiëren naar het bestand dat de belastingorganisatie van je vraagt.
municipality
