Impuesto turístico en Alemania Guía completa

Encuentra las tarifas del impuesto turístico más actualizadas y los detalles del registro de huéspedes en Alemania. Desde los emblemáticos monumentos de Berlín hasta las tradiciones festivas de Baviera como el Oktoberfest, Alemania ofrece una rica variedad de experiencias. Con un transporte eficiente y una mezcla de atracciones culturales y naturales, es un destino top para viajeros. Nuestra guía fiscal te ayuda a navegar las normas del impuesto turístico en Alemania con facilidad.

¿Por qué los municipios en Alemania aplican impuestos turísticos?

Los municipios mantienen muchas instalaciones públicas que son utilizadas por los turistas. Ejemplos incluyen el mantenimiento de museos, festivales y el apoyo a productos de infraestructura local. Muchos municipios aplican un impuesto turístico como contribución a estos costes.

Impuesto turístico por municipio en Alemania

¿Quieres saber las normas del impuesto turístico por municipio en Alemania? Trippz recopila todos los datos sobre el impuesto turístico. A continuación, encontrarás un resumen de las normas específicas del impuesto turístico de varios municipios en Alemania.

• Múnich
• Bremen
• Hamburgo
• Colonia
• Karlsruhe
• Núremberg
• Fráncfort
• Stuttgart
• Berlín
• Bonn
• Düsseldorf
• Aquisgrán

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Para turistas

¿Cuándo pagas el impuesto turístico?

Se te considera turista cuando te alojas una noche en un municipio donde no resides. En ese caso, el proveedor de alojamiento está obligado a cobrar el impuesto turístico al huésped y remitirlo al ayuntamiento.

Estructura del impuesto turístico en Alemania

Cada municipio puede decidir qué tipo de impuesto turístico aplicar y cómo implementarlo. Alrededor del 95% de los municipios en Alemania utilizan una tarifa fija por persona y noche. Esto se aplica de la misma manera en diferentes tipos de alojamiento. Hamburgo es una excepción: su impuesto turístico se calcula en una escala móvil basada en el precio neto por persona y noche, que va desde 0,50 € hasta más de 5 € por noche.

Los impuestos turísticos más altos en Alemania

Las tasas y métodos de cálculo del impuesto turístico varían según el municipio. La mayoría de los ayuntamientos cobran una cantidad fija por persona y noche, independientemente del tipo de alojamiento. Berlín (7,5 %) y Dortmund (7,5 %) aplican los porcentajes más altos. Múnich no cobra actualmente impuesto turístico.

Preguntas frecuentes de turistas

• ¿Soy responsable como turista de pagar correctamente el impuesto turístico?

  No, como turista no eres responsable de pagar el impuesto turístico al municipio. Esta obligación recae en el proveedor del alojamiento o en la plataforma de reservas (como Airbnb) si realizaste la reserva a través de ellos. Ellos recaudan el impuesto de tu pago y se aseguran de que se abone a las autoridades correspondientes. Tu papel es simplemente pagar el impuesto requerido como parte de tu estancia.

• ¿Cuándo pago el impuesto turístico?

  El impuesto turístico suele pagarse en el momento de la reserva o al llegar al alojamiento. Si reservas a través de una plataforma online, el impuesto suele incluirse en el importe total que pagas durante el proceso de reserva. Si no es así, es posible que debas pagar el impuesto directamente al proveedor del alojamiento al hacer el check-in.

• ¿Tengo que pagar el impuesto turístico en efectivo al alojamiento?

  No necesariamente. El método de pago del impuesto turístico puede variar según el proveedor del alojamiento y la normativa local. En muchos casos, el impuesto puede pagarse con tarjeta de crédito, débito u otros métodos de pago electrónico. Sin embargo, algunos alojamientos más pequeños o independientes pueden preferir o exigir pagos en efectivo. Es recomendable que consultes con tu alojamiento con antelación.

• ¿Es obligatorio el registro de huéspedes al llegar al hotel?

  Sí, registrarte al llegar al hotel es obligatorio, especialmente si eres un huésped extranjero. El hotel está legalmente obligado a registrar información básica sobre ti, como tu nombre, fecha de nacimiento, nacionalidad y otros datos relevantes.

• ¿Puede el hotel donde me alojo hacer una copia de mi pasaporte para el registro de huéspedes?

  No. El alojamiento no puede hacer una copia de tu pasaporte sin tu consentimiento. Deben registrar tus datos, pero no están obligados a guardar una copia escaneada de tu pasaporte. El registro de huéspedes es obligatorio para turistas extranjeros en Alemania. Los hoteles deben registrar datos como el nombre, fecha de nacimiento y nacionalidad, y para ello necesitan un documento de identidad válido o pasaporte al hacer el check-in. Aunque a partir de 2025 los huéspedes nacionales estarán exentos según nuevas leyes, los visitantes extranjeros aún deben cumplir con estas normas.

• ¿Sigo teniendo que pagar el impuesto turístico si cancelo mi estancia?

  No tienes que pagar el impuesto turístico por una estancia que no se produzca. El impuesto se basa en pernoctaciones reales. Si ya pagaste el impuesto como parte de tu depósito de reserva, tienes derecho a un reembolso. Revisa la política de cancelación del alojamiento o la plataforma de reservas para entender cómo se gestionan las devoluciones.

• Me pidieron que pagara el impuesto turístico al llegar, pero ya lo pagué a través de la plataforma de reservas.

  Si ya pagaste el impuesto turístico a través de la plataforma de reservas, no deberías tener que pagarlo de nuevo al llegar. En estos casos, puedes mostrar al proveedor del alojamiento el recibo o confirmación de la plataforma de reservas como prueba de pago. Si hay confusión, es posible que debas contactar con el servicio de atención al cliente de la plataforma para resolver el problema.

Para anfitriones

Alquilar en Alemania: mucho que considerar

Ya sea que alquiles tu casa ocasionalmente durante las vacaciones o la gestiones con frecuencia como negocio, el impuesto turístico es un aspecto clave en Alemania. Como anfitrión, debes mantener un registro de huéspedes, recaudar el impuesto aplicable y remitirlo a las autoridades locales.
Este proceso puede parecer complejo y abrumador debido a las distintas regulaciones entre ciudades, pero estamos aquí para ayudarte a entender los requisitos clave.

Cómo Trippz ayuda

Registro de huéspedes en Alemania

En Alemania, es obligatorio registrar a los huéspedes extranjeros según la Ley Federal de Registro (§§ 29, 30 BMG). Esto aplica a todos los proveedores de alojamiento, incluidos anfitriones privados, hoteles y hostales, y es un requisito nacional. A partir del 1 de enero de 2025, los ciudadanos alemanes están exentos de este registro. Según la ley alemana, se deben registrar los siguientes datos de los huéspedes extranjeros:

• Nombre completo
• Fecha de nacimiento
• Dirección de residencia
• Nacionalidad
• Fechas de llegada y salida
• Detalles del documento de identificación (por ejemplo, número de pasaporte)
• Número de personas que viajan juntas y sus nacionalidades

Consulta con tu ayuntamiento local para conocer posibles normas adicionales o formas de cumplimiento.

Mantener tu registro de huéspedes

Estás obligado a guardar los registros del registro de huéspedes. El municipio puede solicitarlos más tarde para inspección. El periodo de conservación nacional es de un año. Aunque la mayoría de las normativas relacionadas con la identificación tienen un periodo de conservación de un año, el registro de huéspedes sigue reglas específicas porque sirve como prueba del cumplimiento de las leyes de registro.

¿Prefieres no mantener tus propios archivos de Excel y tener todo automáticamente en una sola vista?

Registrarte para poder alquilar

Muchos municipios en Alemania regulan los alquileres de corta duración para gestionar los flujos turísticos y la disponibilidad de viviendas. En varias ciudades, como Berlín y Düsseldorf, debes registrar tu propiedad para fines de alquiler de corta duración. Otras ciudades importantes, como Hamburgo, exigen un número de registro o permiso para cualquier alquiler de corta duración, que se obtiene en la oficina local del distrito (Bezirksamt). Por ejemplo, desde el 1 de julio de 2022, en Düsseldorf, los anfitriones deben obtener un número de registro independientemente de la duración del alquiler.

Obtener un número de registro

En Alemania, en algunas ciudades debes obtener un número de identidad de vivienda para alquilar un espacio residencial de forma temporal. Obtienes este número de identidad en la oficina del distrito local (Bezirksamt). Este número de registro es obligatorio en todos los anuncios online;[1] los listados sin él pueden ser eliminados por la plataforma. Siempre solicita tu número de registro al municipio donde se encuentra la propiedad, incluso si vives en otro lugar.

Es posible, con Trippz

Gestión del impuesto turístico en Alemania

Recaudación y pago del impuesto turístico

En Alemania, muchos municipios gestionan sus impuestos de forma independiente debido a la estructura altamente federalizada del país. El impuesto turístico, a menudo llamado “Übernachtungssteuer”, “Beherbergungsabgabe”, “Tourismusabgabe” o “Kurtaxe” en ciudades termales, es uno de los impuestos (junto con el IBI y otras tasas locales) que recaudan los municipios individuales o, en algunos casos, a través de acuerdos regionales. Ejemplos de esta gestión local incluyen ciudades como Berlín, Hamburgo y Colonia, que introdujeron sus propios impuestos por pernoctación desde mediados de los años 2000, y ciudades termales más pequeñas que recaudan “Kurtaxe” para mantener la infraestructura turística.

Recaudar el impuesto turístico en Alemania

Las tarifas del impuesto turístico varían según el municipio donde se encuentre tu alojamiento, el tipo de alojamiento ofrecido y, ocasionalmente, otros criterios locales. Estos factores generalmente se mantienen constantes, pero la tarifa también puede verse influenciada por el motivo de la estancia, la duración de la reserva y, en algunas regiones, variaciones estacionales. Si los huéspedes se van antes de lo previsto, tienen derecho a un reembolso del exceso de impuesto turístico pagado.

¿Cuándo debes pagar el impuesto turístico?

Cobras el impuesto turístico a cada huésped que se aloje en tu propiedad. Aparta este dinero y págalo al municipio o autoridad fiscal local. Esto suele hacerse de forma mensual o trimestral, dependiendo de la normativa específica de tu ciudad o región. Consulta con tu oficina de impuestos local para conocer los plazos exactos y la frecuencia de presentación.

La liquidación del impuesto turístico en Alemania

Cada año, puedes recibir una liquidación previa y definitiva del impuesto turístico por parte de tu ayuntamiento o autoridad fiscal local. Antes de que se emita la liquidación definitiva, el proveedor de alojamiento suele estar obligado a presentar una declaración o retorno del impuesto turístico.
La liquidación previa suele basarse en la liquidación definitiva del año anterior, a menudo estimada como un porcentaje de esa cantidad para el año en curso. La liquidación definitiva del impuesto turístico se refiere a las cifras reales del año anterior.

La multa por no pagar el impuesto turístico

Si no presentas la declaración del impuesto turístico o la presentas incorrectamente, el ayuntamiento puede imponerte una sanción o multa. El importe varía según el municipio, empezando generalmente en unos cientos de euros, dependiendo de la normativa local. Si persiste el incumplimiento, el ayuntamiento puede aplicar multas más altas o consecuencias legales adicionales.

Responsabilidad del impuesto turístico

Al igual que con el registro de huéspedes, tus registros del impuesto turístico pueden ser auditados. Debes conservar registros detallados de quién se alojó en tu propiedad, en qué fechas, durante cuántas noches y cuánto impuesto turístico se remitió. Tienes la obligación legal de guardar esta información fiscal durante siete años.

¡Es posible, con Trippz!

Alquilar a través de plataformas en Alemania

Impuesto turístico para alquileres a través de plataformas en Berlín

¿Alquilas tu alojamiento a través de una plataforma como Airbnb, Booking.com o Expedia?
Si estás en Berlín, algunas plataformas como Airbnb pueden recaudar y remitir el impuesto turístico en tu nombre en ciertos casos. Si alquilas tu alojamiento de forma independiente (por ejemplo, a través de tu propia web) además de usar una plataforma, deberás recaudar y remitir el impuesto por esas reservas directas.
Debes declarar tanto el impuesto turístico recaudado a través de plataformas como el recaudado por tus propios canales en tus declaraciones fiscales. El impuesto turístico que remita una plataforma se incluirá como deducción en tu declaración. Además, necesitas un número de registro y solo podrás alquilar tu segunda residencia un máximo de 90 días al año.

Impuesto turístico para alquileres a través de plataformas fuera de Berlín

En la mayoría de los demás municipios de Alemania, como Bremen o Hamburgo, se espera que tú mismo recaudes y remitas el impuesto turístico, incluso si alquilas a través de una plataforma. Entendemos que esto puede parecer engorroso.
¿Prefieres no preocuparte por la correcta liquidación del impuesto turístico? Haz tu vida más fácil con Trippz.

Preguntas frecuentes para anfitriones

• ¿Puedo recibir multas por no pagar el impuesto turístico?

  Sí, no pagar el impuesto turístico puede acarrear multas y sanciones. Los municipios son responsables de hacer cumplir la normativa del impuesto turístico, y el incumplimiento puede derivar en sanciones económicas, acciones legales u otras consecuencias, como la revocación de tu licencia de alquiler.

• ¿Estoy obligado a registrar mi alojamiento?

  En algunos municipios de Alemania, el registro es obligatorio. Este número de registro es único para tu alojamiento y debes incluirlo en cada anuncio de alquiler de tu propiedad.

• ¿A quién debo pagar el impuesto turístico?

  El impuesto turístico debe pagarse al municipio donde se encuentra tu alojamiento. En muchos casos, el impuesto turístico se gestiona a través de una cooperación fiscal regional, en cuyo caso pagas a la cooperación, que luego remite los fondos al municipio.

• ¿Necesito presentar el registro de huéspedes al pagar el impuesto turístico?

  Generalmente, no necesitas presentar el registro detallado de huéspedes al pagar el impuesto turístico. Sin embargo, debes proporcionar información general, como el número de personas que se alojaron en tu propiedad durante periodos específicos. Llevar registros precisos es crucial, ya que las autoridades locales pueden solicitar estos detalles durante inspecciones.

• ¿Mi municipio proporciona un formulario especial para pagar el impuesto turístico?

  Sí, muchos municipios ofrecen un formulario específico para pagar el impuesto turístico. Te recomendamos que contactes con tu municipio para obtener el formulario correcto. Además, puedes usar Trippz para asegurarte de que cumples con todos los requisitos.

• ¿Cómo gestiono las salidas anticipadas de huéspedes y los reembolsos de impuestos?

  Si un huésped se va antes de lo previsto, debes reembolsar el exceso de impuesto turístico por las noches no pernoctadas. Este reembolso debe quedar documentado en tus registros.

• ¿Declaro cada alojamiento por separado o todos juntos?

  Esto depende de los requisitos específicos de tu municipio. Algunas ciudades exigen declaraciones separadas para cada alojamiento, mientras que otras permiten una declaración colectiva. Te recomendamos que consultes con las autoridades locales.

• ¿Necesito pagar el impuesto turístico por reservas canceladas?

  No, el impuesto turístico solo se aplica por estancias reales. Si una reserva se cancela, no se debe el impuesto turístico. Si tu huésped pagó el impuesto por adelantado, tiene derecho a un reembolso.

• ¿Cómo puedo simplificar todo esto?

  ¡Usando Trippz! En lugar de gestionar todo manualmente, automatizamos el registro de huéspedes y la recaudación del impuesto turístico, ayudándote a cumplir con la normativa local mientras reduces la carga administrativa.

¡Empieza!

Trippz: el referente en tasa turística

La tasa turística se fija a nivel local. Las tarifas cambian sin previo aviso. Trippz rastrea cada modificación y mantiene los datos actualizados. Por eso, las plataformas de viajes y los sistemas de gestión confían en nosotros. Incluyendo Airbnb, Booking.com y Expedia. Utilizan Trippz para calcular la tasa turística y registrar huéspedes en cada mercado donde operan.

Cómo Trippz se mantiene actualizado

Trippz verifica las normas fiscales jurisdicción por jurisdicción. Compara los datos con fuentes oficiales municipales y nacionales. Si cambia una tasa o una regla, la actualización es automática. No depende de ciclos de revisión periódicos. Las plataformas de viajes y los proveedores de software confían en este mismo seguimiento. Así mantienen la precisión en todos sus mercados.

Un motor de tasas para cada mercado

Envía una ubicación y obtén la tasa aplicable. El cálculo es instantáneo y correcto. Las plataformas de viajes y los sistemas de gestión lo integran directamente en su producto. Cada reserva se grava correctamente. No hace falta desarrollar ni mantener un motor de tasas interno. Esta es la misma lógica que hay detrás de cada tasa de esta página.

Explorar Trippz para plataformas

Preguntas frecuentes sobre el uso de Trippz

• ¿Cómo pueden las plataformas y los proveedores de software usar Trippz?

  Trippz ofrece contenido sobre la tasa turística y un motor de cálculo listo para usar a través de una única API. Las plataformas y los proveedores de software añaden el cálculo fiscal preciso a su producto sin mantener una base de datos de tasas interna. El registro de huéspedes y la conexión con las autoridades están disponibles como funcionalidad independiente para quienes lo necesiten.

• ¿Cómo mantiene Trippz las tasas turísticas actualizadas?

  Trippz contrasta las jurisdicciones que cubre con fuentes oficiales y actualiza las tasas automáticamente cuando una ciudad o un país las modifica.

  
  

• ¿Qué países y ciudades cubre Trippz?

  Trippz mantiene datos de la tasa turística en una amplia gama de países y ciudades. Consulta el resumen completo en nuestras guías sobre la tasa turística.

• ¿Son seguros los datos y la infraestructura de Trippz?

  Sí. Trippz cuenta con las certificaciones SOC1 Tipo 2 y SOC2 Tipo 2 y cumple con el RGPD. Así, las plataformas y los proveedores de software pueden integrar el cálculo de la tasa turística sin asumir riesgos adicionales de seguridad o cumplimiento normativo.

• ¿Quién usa Trippz para la tasa turística?

  Trippz proporciona datos y cálculo de la tasa turística a plataformas de viajes y software de gestión de alojamientos en toda Europa, incluidas Airbnb, Booking.com y Expedia. La misma infraestructura que impulsa las reservas de las plataformas más grandes del sector está disponible para cualquier plataforma o proveedor de software a través de la API.