Taxe de séjour en Allemagne Guide complet
Découvrez les taux de taxe de séjour et les modalités d'enregistrement des visiteurs les plus récents en Allemagne. Des monuments emblématiques de Berlin aux traditions festives de la Bavière, comme l'Oktoberfest, l'Allemagne offre une riche palette d'expériences. Avec des transports efficaces et un mélange d'attractions culturelles et naturelles, c'est une destination de choix pour les voyageurs. Notre guide fiscal vous aidera à vous y retrouver dans les règles de la taxe de séjour en Allemagne.
Pourquoi les municipalités allemandes perçoivent-elles des taxes de séjour?
Les municipalités entretiennent de nombreux équipements publics qui sont à la charge des touristes. Il s'agit par exemple de l'entretien des musées, des festivals et du soutien aux produits d'infrastructure locaux. De nombreuses municipalités prélèvent une taxe de séjour pour contribuer à ces coûts.
Taxe de séjour par commune en Allemagne
Vous souhaitez connaître les règles relatives à la taxe de séjour par commune en Allemagne ? Trippz collecte toutes les données relatives à la taxe de séjour. Vous trouverez ci-dessous un aperçu des règles spécifiques à la taxe de séjour dans les différentes communes d'Allemagne
Pour les touristes
Quand doit-on payer la taxe de séjour?
Vous êtes considéré comme un touriste lorsque vous passez une nuit dans une commune où vous n'habitez pas. Dans ce cas, le logeur est tenu de facturer une taxe de séjour au client et de la reverser à la municipalité.
La structure de la taxe de séjour en Allemagne
Chaque municipalité peut décider du type de taxe de séjour à percevoir et de la manière de la mettre en œuvre. Environ 95 % des municipalités allemandes appliquent un tarif fixe par personne et par nuit. Ce tarif s'applique de la même manière à tous les types d'hébergement. La taxe de séjour de Hambourg est une exception ; elle calcule les taxes sur une échelle mobile basée sur le prix net de la nuitée par personne, allant de 0,50 € à plus de 5 € par nuitée.
Taux de taxe de séjour les plus élevés en Allemagne
Le taux de la taxe de séjour et les méthodes de calcul diffèrent d'une municipalité à l'autre. La plupart des municipalités prélèvent un montant fixe pour tous les types d'hébergement, par personne et par nuit. Berlin (7,5 %) et Dortmund (7,5 %) appliquent les taux les plus élevés. Munich ne perçoit pas de taxe de séjour à l'heure actuelle.
Questions fréquemment posées par les touristes
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En tant que client, suis-je responsable du paiement correct de la taxe de séjour?
Non, en tant que client, vous n'êtes pas responsable du versement de la taxe de séjour à la municipalité. Cette responsabilité incombe au fournisseur d'hébergement ou à la plateforme de réservation (comme Airbnb) si vous avez réservé par leur intermédiaire. Ils collectent la taxe auprès de vous dans le cadre de votre paiement et s'assurent qu'elle soit versée aux autorités compétentes. Votre rôle consiste simplement à payer la taxe requise dans le cadre de votre séjour.
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Quand dois-je payer la taxe de séjour?
La taxe de séjour est généralement payée au moment de la réservation ou à l'arrivée dans le logement. Si vous réservez par l'intermédiaire d'une plateforme en ligne, la taxe est souvent incluse dans le montant total que vous payez au cours du processus de réservation. Si ce n'est pas le cas, vous devrez peut-être payer la taxe directement au fournisseur d'hébergement lors de votre arrivée.
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Dois-je payer la taxe de séjour en espèces au fournisseur d’hébergement?
Pas nécessairement. Le mode de paiement de la taxe de séjour peut varier en fonction du fournisseur d’hébergement et de la réglementation locale. Dans de nombreux cas, la taxe peut être payée par carte de crédit, carte de débit ou tout autre moyen de paiement électronique. Toutefois, certains hébergements indépendants ou de petite taille peuvent préférer ou exiger des paiements en espèces. Il est conseillé de se renseigner à l'avance auprès de l'hébergeur.
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L'enregistrement des clients est-il obligatoire à l'arrivée à l'hôtel ?
Oui, l'enregistrement à l'arrivée à l'hôtel est obligatoire, surtout si vous êtes un client étranger. L'hôtel est légalement tenu d'enregistrer des informations de base vous concernant, notamment votre nom, votre date de naissance, votre nationalité et d'autres détails pertinents.
L'enregistrement des clients est obligatoire pour les touristes étrangers en Allemagne. Les hôtels doivent enregistrer des informations telles que le nom, la date de naissance et la nationalité, et exiger une carte d'identité ou un passeport en cours de validité au moment de l'enregistrement. Alors que les clients nationaux seront exemptés de 2025 en vertu des nouvelles lois, les visiteurs étrangers doivent toujours se conformer aux réglementations suivantes.
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L'hôtel où je séjourne peut-il faire une copie de mon passeport pour l'enregistrement des clients?
Non. Le fournisseur d'hébergement ne peut pas faire de copie de votre passeport sans votre consentement. Il doit enregistrer vos coordonnées, mais n'est pas tenu de conserver une copie scannée de votre passeport.
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Dois-je encore payer la taxe de séjour si j'annule mon séjour?
Vous ne devez pas payer la taxe de séjour pour un séjour qui n'a pas lieu. La taxe est basée sur les nuitées réelles. Si vous avez déjà payé la taxe dans le cadre de votre acompte de réservation, vous avez droit à un remboursement. Consultez les conditions d'annulation de l'hébergement ou de la plateforme de réservation pour connaître les modalités de remboursement.
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On m'a demandé de payer la taxe de séjour à l'arrivée, mais je l'ai déjà payée par l'intermédiaire de la plateforme de réservation.
Si vous avez déjà payé la taxe de séjour par l'intermédiaire de la plateforme de réservation, vous ne devriez pas avoir à la payer à nouveau à votre arrivée. Dans ce cas, vous pouvez présenter le reçu ou la confirmation de la plateforme de réservation au fournisseur d'hébergement comme preuve de paiement. En cas de confusion, vous devrez peut-être contacter le service clientèle de la plateforme de réservation pour résoudre le problème.
Pour les hôtes
Louer en Allemagne: Beaucoup de choses à prendre en compte
Que vous louiez votre maison occasionnellement pendant les vacances ou que vous l'exploitiez fréquemment en tant qu'entreprise, la taxe de séjour est un aspect essentiel en Allemagne. En tant qu'hôte, vous devez tenir un registre des hôtes, collecter la taxe applicable et la reverser aux autorités locales.
Ce processus peut sembler complexe et difficile en raison de la diversité des réglementations en vigueur dans les différentes villes, mais nous sommes là pour vous aider à vous familiariser avec les principales exigences!
Déclaration des clients en France
En Allemagne, il est obligatoire d'enregistrer les clients étrangers en vertu de la loi fédérale sur l'enregistrement (§§ 29, 30 BMG). Cette obligation s'applique à tous les fournisseurs d'hébergement, y compris les hôtes privés, les hôtels et les auberges de jeunesse, et constitue une exigence nationale. À partir du 1er janvier 2025, les citoyens allemands seront exemptés de cette obligation d'enregistrement. Selon la loi allemande, les informations suivantes doivent être enregistrées pour les clients étrangers :
- Nom et prénom
- Date de naissance
- Adresse du domicile
- Nationalité
- Dates d'arrivée et de départ
- Détails du document d'identification (par exemple, numéro de passeport)
- Nombre de personnes voyageant ensemble et leur nationalité
Renseignez-vous auprès de votre municipalité pour connaître les éventuelles règles ou formes de conformité supplémentaires.
Conserver l'inscription des clients
Vous êtes tenu de conserver les registres d'enregistrement des clients. La municipalité peut les demander ultérieurement à des fins d'inspection. Le délai de conservation national est d'un an. Bien que la plupart des réglementations relatives à l'identification prévoient un délai de conservation d'un an, le registre des clients est soumis à des règles spécifiques car il sert de preuve du respect des lois sur l'enregistrement.
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S'enregistrer pour pouvoir louer
De nombreuses municipalités allemandes réglementent les locations de courte durée afin de gérer les flux touristiques et la disponibilité des logements. Dans plusieurs villes, telles que Berlin et Düsseldorf, vous êtes tenu d'enregistrer votre propriété à des fins de location de courte durée. D'autres grandes villes, comme Hambourg, exigent un numéro d'enregistrement ou de permis pour toute location de courte durée, obtenu auprès du Bezirksamt local. Par exemple, depuis le 1er juillet 2022, à Düsseldorf, les hôtes doivent obtenir un numéro d'enregistrement quelle que soit la durée de la location.
Obtention d'un numéro d'enregistrement
En Allemagne, dans certaines villes, vous devez obtenir un numéro d'identification du logement pour louer un espace résidentiel à court terme. Vous obtenez ce numéro d'identité auprès du bureau de district local (Bezirksamt). Ce numéro d'enregistrement est ensuite obligatoire dans toutes les annonces en ligne ; les annonces qui en sont dépourvues peuvent être supprimées par la plateforme. Demandez toujours votre numéro d'enregistrement à la municipalité où se trouve le bien, même si vous habitez ailleurs.
Traitement de la taxe de séjour en Allemagne
Collecte et versement de la taxe de séjour
En Allemagne, de nombreuses municipalités gèrent leurs taxes de manière indépendante en raison de la structure fortement fédéralisée du pays. La taxe de séjour, souvent appelée « Übernachtungssteuer », « Beherbergungsabgabe », « Tourismusabgabe » ou « Kurtaxe » dans les villes thermales, est l'une des taxes (avec l'impôt foncier et d'autres taxes locales) qui est perçue par les municipalités individuelles ou, dans certains cas, dans le cadre d'accords régionaux. Parmi les exemples de gestion locale, on peut citer des villes comme Berlin, Hambourg et Cologne, qui ont introduit leurs propres taxes sur les nuitées depuis le milieu des années 2000, ainsi que des villes de villégiature plus petites qui perçoivent la « Kurtaxe » pour l'entretien de l'infrastructure touristique.
Percevoir la taxe de séjour en Allemagne
Les taux de la taxe de séjour varient en fonction de la commune où se trouve votre hébergement, du type d'hébergement proposé et, parfois, d'autres critères locaux. Ces facteurs restent généralement constants, mais le taux peut également être influencé par le but du séjour, la durée de la réservation et, dans certaines régions, les variations saisonnières. Si les clients partent plus tôt que prévu, ils ont droit au remboursement de la taxe de séjour payée en trop.
Quand devez-vous verser la taxe de séjour?
Vous percevez la taxe de séjour auprès de chaque client séjournant dans votre logement. Mettez cet argent de côté et versez-le à votre municipalité ou à l'administration fiscale locale. Cela se fait généralement sur une base mensuelle ou trimestrielle, en fonction des réglementations spécifiques de votre ville ou de votre région. Renseignez-vous auprès de votre bureau local des impôts pour connaître les délais exacts et la fréquence des déclarations.
La taxe de séjour en Allemagne
Chaque année, il se peut que vous receviez un avis de taxe de séjour préliminaire et définitif de la part de votre municipalité ou de l'administration fiscale locale. Avant l'émission de l'avis définitif, le logeur est souvent tenu de présenter une déclaration de taxe de séjour.
L'évaluation préliminaire est généralement basée sur l'évaluation finale de l'année précédente, souvent estimée en pourcentage de ce montant pour l'année en cours. L'évaluation finale de la taxe de séjour porte sur les chiffres réels de l'année précédente.
L'amende pour défaut de paiement de la taxe de séjour
Si vous ne remplissez pas ou mal la déclaration de taxe de séjour, la municipalité peut vous infliger une pénalité ou une amende. Le montant varie d'une commune à l'autre, généralement à partir de quelques centaines d'euros, en fonction de la réglementation locale. Si le défaut de déclaration persiste, la municipalité peut imposer des amendes plus élevées ou des conséquences juridiques supplémentaires.
Responsabilité en matière de taxe de séjour
Comme pour l'enregistrement des visiteurs, vos registres de taxe de séjour peuvent faire l'objet d'un contrôle. Vous devez tenir un registre détaillé des personnes qui ont séjourné dans votre établissement, à quelles dates, pour combien de nuits et quel a été le montant de la taxe de séjour versée. Vous êtes légalement tenu de conserver les informations relatives à la taxe pendant sept ans.
Location par l'intermédiaire d'une plateforme de réservation en Allemagne
Taxe de séjour pour les locations via des plateformes de réservation à Berlin
Vous louez votre logement via une plateforme de réservation comme Airbnb, Booking.com ou Expedia ?
Si vous êtes situé à Berlin, certaines plateformes comme Airbnb peuvent collecter et reverser la taxe de séjour en votre nom dans certains cas. Si vous louez votre logement de manière indépendante (par exemple, via votre propre site web) en plus d'utiliser une plateforme de réservation, vous devrez toujours collecter et reverser la taxe pour ces réservations indépendantes.
Vous devez déclarer la taxe de séjour collectée par l'intermédiaire des plateformes et la taxe de séjour collectée par vos propres canaux dans vos déclarations fiscales. La taxe de séjour versée par une plateforme de réservation est ensuite déduite de votre déclaration. En outre, vous devez disposer d'un numéro d'enregistrement et vous ne pouvez louer votre résidence secondaire que 90 jours par an.
Taxe de séjour pour les locations effectuées par l'intermédiaire de plateformes de réservation en dehors de Berlin
Dans la plupart des autres municipalités allemandes, comme Brême ou Hambourg, vous devez collecter et verser vous-même la taxe de séjour, même si vous louez par l'intermédiaire d'une plateforme. Nous comprenons que cela puisse paraître fastidieux.
Heureusement, des outils comme Trippz offrent une solution à ce problème.
Vous préférez ne pas vous préoccuper du versement correct de la taxe de séjour ? Simplifiez-vous la vie en utilisant Trippz!
Vous ne voulez pas vous soucier de verser le montant correct de la taxe de séjour?
C'est possible, grâce à Trippz!
Questions fréquemment posées par les hôtes
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Puis-je recevoir des amendes si je ne paie pas la taxe de séjour?
Oui, le non-paiement de la taxe de séjour peut entraîner des amendes et des pénalités. Les municipalités sont responsables de l'application de la réglementation relative à la taxe de séjour et le non-respect de cette réglementation peut entraîner des pénalités financières, des poursuites judiciaires ou d'autres conséquences, telles que la révocation de votre permis de location.
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Suis-je obligé d'enregistrer mon logement?
Dans certaines municipalités en Allemagne, l'enregistrement est obligatoire. Ce numéro d'enregistrement est propre à votre logement et vous êtes tenu de l'indiquer dans toute annonce de location de votre propriété.
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À qui dois-je verser la taxe de séjour?
La taxe de séjour doit être versée à la municipalité où se trouve votre logement. Dans de nombreux cas, la taxe de séjour est gérée par une coopération fiscale régionale. Dans ce cas, vous payez la coopération, qui reverse ensuite les fonds à la municipalité.
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Dois-je présenter le registre des hôtes lors du versement de la taxe de séjour?
En règle générale, il n'est pas nécessaire de présenter le registre détaillé des hôtes lors du versement de la taxe de séjour. Toutefois, vous devez fournir des informations générales, telles que le nombre de personnes qui ont séjourné dans votre logement au cours de périodes spécifiques. Il est essentiel de tenir un registre précis, car les autorités locales peuvent demander ces informations lors d'inspections.
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Ma municipalité fournit-elle un formulaire spécial pour le versement de la taxe de séjour?
Oui, de nombreuses municipalités proposent un formulaire spécial pour le versement de la taxe de séjour. Nous vous recommandons de contacter votre municipalité pour obtenir le formulaire adéquat. En outre, vous pouvez utiliser Trippz pour vous assurer que vous respectez toutes les exigences.
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Comment gérer les départs anticipés des clients et les remboursements de taxes?
Si un client part plus tôt que prévu, vous devez lui rembourser l'excédent de taxe de séjour pour les nuits non passées. Ce remboursement doit être consigné dans vos registres.
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Dois-je déclarer chaque logement séparément ou tous ensemble?
Cela dépend des exigences spécifiques de votre municipalité. Certaines municipalités exigent des déclarations séparées pour chaque logement, tandis que d'autres autorisent une déclaration collective. Nous vous conseillons de vérifier auprès de vos autorités locales.
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Dois-je verser la taxe de séjour pour les réservations annulées?
Non, la taxe de séjour n'est due que pour les séjours effectifs. Si une réservation est annulée, aucune taxe de séjour n'est due. Si votre client a payé la taxe à l'avance, il a droit à un remboursement.
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Comment puis-je simplifier tout cela?
En utilisant Trippz ! Au lieu de tout gérer manuellement, nous automatisons l'enregistrement des clients et le processus de collecte de la taxe de séjour, ce qui vous aide à vous conformer aux réglementations locales tout en réduisant la charge administrative.
Comment Trippz aide les hôtes
Organisez votre administration simplement
Faire une évaluation de votre hébergement, tenir un registre des clients, collecter et remettre le montant correct de la taxe de séjour... en plus de bien prendre soin des voyageurs, il y a beaucoup de travail administratif à effectuer pour louer votre hébergement. Un travail auquel vous n’aviez probablement pas pensé initialement lorsque vous avez commencé et auquel vous souhaitez probablement consacrer le moins de temps possible. C’est pourquoi vous souhaitez organiser votre administration de la manière la plus simple possible.
Et heureusement, c’est possible avec Trippz !
Tout en un seul aperçu
Trippz est là pour rendre votre vie aussi simple que possible tout en respectant toutes les réglementations. Grâce à notre application (web), vous automatisez l'enregistrement des clients et pouvez même préparer votre administration pour la taxe de séjour. Vous n'avez pas à vous soucier de la collecte de la taxe de séjour non plus. Comme nous suivons toutes les réglementations locales, nous savons exactement quel taux vos clients doivent payer. Le jour de l'arrivée, vos clients recevront automatiquement un message de notre part pour payer leur taxe de séjour. À la fin de leur séjour, l'argent sera automatiquement versé sur votre compte. Tout ce que vous avez à faire est de transférer périodiquement le montant total à la municipalité. C’est simple, non ?
Synchronisation automatique de toutes les réservations Airbnb
Vous pouvez maintenant synchroniser toutes vos réservations Airbnb avec Trippz sur votre compte. Cela signifie que vous avez encore moins à faire vous-même. Idéal pour les hôtes qui louent beaucoup via Airbnb. Est-ce que vous louez via une autre plateforme ? Nous prévoyons de compléter davantage d'intégrations prochainement. Contactez-nous pour savoir si votre plateforme sera bientôt ajoutée à Trippz.
Questions fréquemment posées sur l'utilisation de Trippz
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Est-il difficile de commencer à utiliser Trippz ?
Pas du tout ! Trippz est conçu pour être facile d’utilisation. L’outil est développé comme une application web, donc il n'est pas nécessaire de télécharger une application. Vous pouvez ainsi commencer tout de suite !
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Quel est le coût de l'utilisation de Trippz?
Pour le moment, c'est gratuit !
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Puis-je importer toutes mes réservations d'Airbnb ?
Oui, bien sûr ! Nous avons travaillé sur une intégration avec Airbnb, qui vous permet d'importer automatiquement toutes vos réservations. De plus, les messages concernant l'enregistrement des clients seront également envoyés automatiquement via notre plateforme.
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Puis-je importer toutes mes réservations de mon propre système de réservation ?
Après l'intégration avec Airbnb, nous travaillons sur toutes sortes d'autres intégrations. L'intégration de votre propre plateforme n'est pas encore disponible, mais elle le sera dans le futur !
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Que se passe-t-il si un client ne veut pas s'enregistrer numériquement ?
C'est une situation malheureuse qui se produit de temps en temps. Si un client ne veut pas s'enregistrer numériquement, vous pouvez entrer ses informations manuellement dans Trippz par la suite.
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Que se passe-t-il si ma municipalité change les taux de taxe de séjour ?
Chez Trippz, nous suivons activement tous les taux de taxe de séjour dans les zones que nous couvrons. Lorsqu'un nouveau taux est mis en place, nous mettons à jour les taux en conséquence. Il vous manque encore quelque chose ? Contactez-nous !
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Que se passe-t-il si ma municipalité collabore avec une autre ?
Pas de problème. Comme dit ci-dessus, nous suivons activement toutes les municipalités et leurs règles. Nous mettrons à jour automatiquement ces informations pour vous. Si vous voulez être sûr, vous pouvez toujours nous contacter à l'avance pour que nous soyons encore plus préparés !
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Comment cela fonctionne-t-il si une autre organisation gère la taxe dans ma commune ?
Avec Trippz, vous pouvez exporter toutes les informations dont vous avez besoin. Vous pouvez facilement copier les informations nécessaires vers le fichier requis par l'organisation fiscale.
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