Tassa di soggiorno in Germania Guida completa

Trova le aliquote della tassa di soggiorno più aggiornate e i dettagli per la registrazione degli ospiti in Germania. Dai luoghi simbolo di Berlino alle tradizioni festive della Baviera come l'Oktoberfest, la Germania offre un ricco arazzo di esperienze. Grazie all'efficienza dei trasporti e a un mix di attrazioni culturali e naturali, è una destinazione di punta per i viaggiatori. La nostra guida fiscale vi aiuta a districarsi con facilità tra le regole della tassa di soggiorno in Germania.

Perché i comuni tedeschi riscuotono la tassa di soggiorno?

I comuni si occupano della manutenzione di molte strutture pubbliche che vengono sostenute dai turisti. Tra gli esempi vi sono la manutenzione dei musei, i festival e il sostegno alle infrastrutture locali. Molti comuni impongono una tassa di soggiorno come contributo a questi costi.

Tassa di soggiorno per comune in Germania

Vuoi conoscere le norme relative alla tassa di soggiorno per comune in Germania? Trippz raccoglie tutti i dati relativi alla tassa di soggiorno. Di seguito una panoramica delle regole specifiche per l'imposta di soggiorno dei vari comuni in Germania.

• Monaco
• Brema
• Amburgo
• Colonia
• Karlsruhe
• Norimberga
• Francoforte
• Stoccarda
• Berlino
• Bonn
• Dusseldorf
• Aquisgrana

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Per i turisti

Quando si paga l'imposta di soggiorno?

Si è considerati turisti quando si pernotta in un comune in cui non si risiede. In questo caso, l'albergatore è tenuto ad addebitare una tassa di soggiorno all'ospite e a versarla al Comune.

La struttura dell'imposta di soggiorno in Germania

Ogni comune può decidere quale tipo di imposta di soggiorno applicare e come attuarla. Circa il 95% dei comuni tedeschi utilizza una tariffa fissa per persona e per notte. Questa si applica allo stesso modo ai vari tipi di alloggio. Fa eccezione la tassa di soggiorno di Amburgo, che calcola le imposte su una scala progressiva basata sul prezzo netto di pernottamento per persona, che va da 0,50 euro a oltre 5 euro a notte.

Le aliquote più alte dell'imposta di soggiorno in Germania

Le aliquote dell'imposta di soggiorno e i metodi di calcolo variano a seconda dei comuni. La maggior parte dei comuni applica un importo fisso per persona a notte per tutti i tipi di alloggio. Berlino (7,5%) e Dortmund (7,5%) applicano le percentuali più alte. Monaco di Baviera non applica attualmente la tassa di soggiorno.

Domande frequenti dei turisti

• In qualità di ospite, sono responsabile del corretto pagamento della tassa di soggiorno?

  No, in qualità di ospiti non sei responsabile del versamento della tassa di soggiorno al Comune. Questa responsabilità spetta al fornitore dell'alloggio o alla piattaforma di prenotazione (come Airbnb) se hai prenotato tramite loro. Essi raccolgono l'imposta come parte del pagamento e si assicurano che venga versata alle autorità competenti. Il vostro ruolo è semplicemente quello di pagare l'imposta richiesta come parte del vostro soggiorno.

• Quando devo pagare la tassa di soggiorno?

  La tassa di soggiorno viene solitamente pagata al momento della prenotazione o all'arrivo nella struttura ricettiva. Se si prenota tramite una piattaforma online, la tassa è spesso inclusa nell'importo totale pagato durante il processo di prenotazione. In caso contrario, potrebbe essere necessario pagare la tassa direttamente all'albergatore al momento del check-in.

• Devo pagare la tassa di soggiorno in contanti all'albergatore?

  Non necessariamente. Il metodo di pagamento della tassa di soggiorno può variare a seconda dell'albergatore e delle normative locali. In molti casi, la tassa può essere pagata con carta di credito, carta di debito o altri metodi di pagamento elettronico. Tuttavia, alcune strutture ricettive più piccole o indipendenti potrebbero preferire o richiedere il pagamento in contanti. È consigliabile informarsi in anticipo presso la struttura ricettiva.

• È obbligatorio registrarsi all'arrivo in hotel?

  Sì, la registrazione all'arrivo in hotel è obbligatoria, soprattutto se sei un ospite straniero. L'hotel è tenuto per legge a registrare le informazioni di base sul cliente, tra cui il nome, la data di nascita, la nazionalità e altri dettagli rilevanti.

  La registrazione degli ospiti è obbligatoria per i turisti stranieri in Germania. Gli hotel devono registrare dettagli come nome, data di nascita e nazionalità, richiedendo un documento d'identità o un passaporto valido al momento del check-in. Mentre gli ospiti nazionali saranno esentati dall'obbligo di registrazione nel 2025, i visitatori stranieri dovranno comunque attenersi a queste norme.

• L'hotel in cui alloggio può fare una copia del mio passaporto per la registrazione degli ospiti?

  L'albergatore non può fare una copia del passaporto senza il tuo consenso. Deve registrare i tuoi dati, ma non è tenuto a conservare una copia scannerizzata del tuo passaporto.

• Devo comunque pagare la tassa di soggiorno se annullo il mio soggiorno?

  Non è necessario pagare la tassa di soggiorno per un soggiorno che non viene effettuato. L'imposta si basa sui pernottamenti effettuati. Se hai già pagato la tassa come parte del deposito di prenotazione, hai diritto al rimborso. Verifica la politica di cancellazione della struttura ricettiva o della piattaforma di prenotazione per capire come vengono gestiti i rimborsi.

• Mi è stato chiesto di pagare la tassa di soggiorno all'arrivo, ma ho già pagato tramite la piattaforma di prenotazione.

  Se hai già pagato la tassa di soggiorno tramite la piattaforma di prenotazione, non dovrai pagarla nuovamente all'arrivo. In questi casi, puoi mostrare la ricevuta o la conferma della piattaforma di prenotazione all'albergatore come prova del pagamento. In caso di confusione, potrebbe essere necessario contattare il servizio clienti della piattaforma di prenotazione per risolvere il problema.

Per gli host

Affittare in Germania: Molte cose da considerare

Sia che tu affitta la tua casa occasionalmente durante una vacanza o che la gestisci come un’attività commerciale, la tassa di soggiorno è un aspetto critico in Germania. In qualità di ospitanti, devi tenere un registro degli ospiti, riscuotere la tassa applicabile e versarla alle autorità locali.

Questo processo può apparire complesso e opprimente a causa delle diverse normative vigenti nelle varie città, ma noi siamo qui per guidarti attraverso i requisiti principali!

Come Trippz aiuta

Dichiarazione dei clienti in Germania

In Germania è obbligatorio registrare gli ospiti stranieri ai sensi della Legge federale sulla registrazione (§§ 29, 30 BMG). Questo obbligo vale per tutti i fornitori di alloggi, compresi gli albergatori privati, gli hotel e gli ostelli, ed è un requisito nazionale. A partire dal 1° gennaio 2025, i cittadini tedeschi sono esenti da questo obbligo di registrazione. Secondo la legge tedesca, per gli ospiti stranieri devono essere registrate le seguenti informazioni:

• Nome e cognome
• Data di nascita
• Indirizzo di residenza
• Nazionalità
• Data di arrivo e di partenza
• Dettagli del documento d'identità (ad es. numero di passaporto)
• Numero di persone che viaggiano insieme e loro nazionalità

Verifica con il tuo comune eventuali ulteriori regole o forme di conformità.

Conservazione dei registri degli ospiti

Sei tenuto a conservare i registri degli ospiti. Il Comune può richiederli in seguito per un'ispezione. Il periodo di conservazione nazionale è di un anno. Sebbene la maggior parte dei regolamenti relativi all'identificazione prevedano un periodo di conservazione di un anno, il registro degli ospiti segue regole specifiche perché serve come prova di conformità alle leggi sulla registrazione.

Preferite non dover gestire i vostri file Excel ma avere tutto automaticamente in un'unica panoramica?

Registrazione per poter affittare

Molti comuni in Germania regolano gli affitti a breve termine per gestire i flussi turistici e la disponibilità di alloggi. In alcune città, come Berlino e Düsseldorf, è obbligatorio registrare la propria proprietà per gli affitti a breve termine. Altre grandi città, come Amburgo, richiedono un numero di registrazione o di permesso per ogni affitto a breve termine, ottenuto dal Bezirksamt locale. Ad esempio, dal 1° luglio 2022, a Düsseldorf gli affittuari devono ottenere un numero di registrazione indipendentemente dalla durata dell'affitto.

Ottenere un numero di registrazione

In Germania, in alcune città è necessario ottenere un numero di identificazione per affittare uno spazio residenziale a breve termine. Il numero di identificazione si ottiene presso l'ufficio distrettuale locale (Bezirksamt). Questo numero di registrazione è poi obbligatorio in tutti gli annunci online; le inserzioni che ne sono prive possono essere rimosse dalla piattaforma. Richiedete sempre il numero di registrazione al comune in cui si trova l'immobile, anche se vivete altrove. 

È possibile, con Trippz!

Gestione della tassa di soggiorno in Germania

Riscossione e versamento dell'imposta di soggiorno

In Germania, molti comuni gestiscono le proprie imposte in modo indipendente a causa della struttura fortemente federata del Paese. L'imposta di soggiorno, spesso denominata “Übernachtungssteuer”, “Beherbergungsabgabe”, ‘Tourismusabgabe’ o “Kurtaxe” nelle città termali, è una delle imposte (insieme all'imposta sulla proprietà e ad altre tasse locali) che viene riscossa dai singoli comuni o, in alcuni casi, attraverso accordi regionali. Esempi di gestione locale di questo tipo sono città come Berlino, Amburgo e Colonia, che hanno introdotto una propria tassa sul pernottamento a partire dalla metà degli anni 2000, e città turistiche più piccole che riscuotono la “Kurtaxe” per la manutenzione delle infrastrutture turistiche.

Riscossione della tassa di soggiorno in Germania

Le aliquote dell'imposta di soggiorno variano a seconda del comune in cui si trova l'alloggio, del tipo di alloggio fornito e, occasionalmente, di altri criteri locali. Questi fattori rimangono generalmente costanti, ma l'aliquota può essere influenzata anche dallo scopo del soggiorno, dalla durata della prenotazione e, in alcune regioni, dalle variazioni stagionali. Se gli ospiti partono prima del previsto, hanno diritto al rimborso dell'imposta di soggiorno pagata in eccesso.

Quando si deve versare l'imposta di soggiorno?

L'imposta di soggiorno viene riscossa da ogni ospite che soggiorna nella vostra struttura ricettiva. Mettete da parte questa somma e versatela al vostro comune o all'autorità fiscale locale. In genere, questa operazione viene effettuata su base mensile o trimestrale, a seconda delle normative specifiche della vostra città o regione. Verificate con l'ufficio delle imposte locale le scadenze esatte e la frequenza di presentazione.

L'accertamento dell'imposta di soggiorno in Germania

Ogni anno potete ricevere un accertamento preliminare e definitivo dell'imposta di soggiorno dal vostro comune o dall'autorità fiscale. Prima dell'emissione dell'accertamento definitivo, l'albergatore è spesso tenuto a presentare una dichiarazione dell'imposta di soggiorno.

L'accertamento preliminare si basa in genere sull'accertamento finale dell'anno precedente, spesso stimato come percentuale di tale importo per l'anno in corso. L'accertamento definitivo dell'imposta di soggiorno si riferisce alle cifre effettive dell'anno precedente.

La multa per il mancato pagamento dell'imposta di soggiorno

Se non si presenta, o si presenta in modo errato, la dichiarazione dell'imposta di soggiorno, il Comune può imporre una sanzione o una multa. L'importo varia da comune a comune, in genere a partire da poche centinaia di euro, a seconda delle normative locali. Se la mancata presentazione persiste, il Comune può imporre multe più alte o ulteriori conseguenze legali.

Responsabilità dell'imposta di soggiorno

Come per la registrazione degli ospiti, i tuoi registri dell'imposta di soggiorno possono essere controllati. Devi tenere un registro dettagliato di chi ha soggiornato nella tua struttura, in quali date, per quante notti e quanto è stata versata l'imposta di soggiorno. Le informazioni relative alla tassa di soggiorno devono essere conservate per sette anni.

È possibile, con Trippz!

Affitti tramite piattaforma di prenotazione in Germania

Tassa di soggiorno per affitti tramite piattaforme di prenotazione a Berlino

Affitti il tuo alloggio tramite una piattaforma di prenotazione come Airbnb, Booking.com o Expedia?

Se ti trovi a Berlino, alcune piattaforme come Airbnb possono, in alcuni casi, raccogliere e versare la tassa di soggiorno per tuo conto. Se, oltre a utilizzare una piattaforma di prenotazione, affitti il tuo alloggio in modo indipendente (ad esempio, attraverso il tuo sito web), dovrai comunque riscuotere e versare l'imposta per queste prenotazioni indipendenti.

Devi dichiarare nella tua dichiarazione dei redditi sia l'imposta di soggiorno riscossa tramite le piattaforme sia quella riscossa tramite i tuoi canali. L'imposta di soggiorno versata da una piattaforma di prenotazione viene quindi elencata come detrazione nella tua dichiarazione. Inoltre, hai bisogno di un numero di registrazione e puoi affittare la tua seconda casa solo per 90 giorni all'anno.

Tassa di soggiorno per gli affitti tramite piattaforme di prenotazione al di fuori di Berlino

Nella maggior parte degli altri comuni della Germania, come Brema o Amburgo, sei tenuto a riscuotere e versare tu stesso la tassa di soggiorno, anche se affitti tramite una piattaforma. Comprendiamo che ciò possa sembrare macchinoso. 

Fortunatamente, strumenti come Trippz offrono una soluzione a questo problema.

Preferisci non preoccuparti di versare correttamente la tassa di soggiorno? Semplificati la vita utilizzando Trippz!

Domande frequenti degli ospiti

• Posso ricevere multe per il mancato pagamento della tassa di soggiorno?

  Sì, il mancato pagamento della tassa di soggiorno può comportare multe e sanzioni. I comuni sono responsabili dell'applicazione delle norme sulla tassa di soggiorno e la mancata osservanza può comportare sanzioni pecuniarie, azioni legali o altre conseguenze, come la revoca della licenza di locazione.

• Sono obbligato a registrare il mio alloggio?

  In alcuni comuni della Germania la registrazione è obbligatoria. Il numero di registrazione è unico per il tuo alloggio e sei tenuto a inserirlo in ogni annuncio per l'affitto della tua proprietà.

• A chi devo versare la tassa di soggiorno?

  L'imposta di soggiorno deve essere versata al Comune in cui si trova la struttura ricettiva. In molti casi, l'imposta di soggiorno è gestita attraverso una cooperazione fiscale regionale; in questo caso, pagherai la cooperazione, che poi rimette i fondi al comune.

• È necessario presentare il registro degli ospiti quando si versa l'imposta di soggiorno?

  In linea di massima, non è necessario presentare il registro dettagliato degli ospiti per il versamento dell'imposta di soggiorno. Tuttavia, è necessario fornire informazioni generali, come il numero di persone che hanno soggiornato nella struttura ricettiva in determinati periodi. Una registrazione accurata è fondamentale, poiché le autorità locali possono richiedere questi dati durante le ispezioni.

• Il mio Comune fornisce un modulo speciale per la presentazione dell'imposta di soggiorno?

  Sì, molti comuni offrono un modulo speciale per la presentazione dell'imposta di soggiorno. Vi consigliamo di contattare il vostro Comune per ottenere il modulo corretto. Inoltre, potete utilizzare Trippz per assicurarvi di rispettare tutti i requisiti.

• Come devo gestire le partenze anticipate degli ospiti e i rimborsi fiscali?

  Se un ospite parte prima del previsto, dovrai rimborsare l'imposta di soggiorno in eccesso per le notti non trascorse. Questo rimborso deve essere documentato nei vostri registri.

• Devo dichiarare ogni alloggio separatamente o tutto insieme?

  Dipende dai requisiti specifici del vostro comune. Alcuni comuni richiedono dichiarazioni separate per ogni alloggio, mentre altri consentono una dichiarazione collettiva. ti consigliamo di verificare con le autorità locali.

• Devo versare la tassa di soggiorno per le prenotazioni annullate?

  No, la tassa di soggiorno è dovuta solo per i soggiorni effettuati. Se una prenotazione viene cancellata, non è dovuta alcuna tassa di soggiorno. Se l'ospite ha pagato la tassa in anticipo, ha diritto a un rimborso.

• Come posso semplificare tutto questo?

  Utilizzando Trippz! Invece di gestire tutto manualmente, automatizziamo il processo di registrazione degli ospiti e di riscossione della tassa di soggiorno, aiutandoti a rispettare le normative locali e riducendo al contempo gli oneri amministrativi.

Iniziate!

Come Trippz aiuta gli host

Rispettare le normative in modo semplicent

Organizza la tua amministrazione facilmente. La classificazione della tua struttura, la tenuta di un registro degli ospiti, la raccolta e il versamento della tassa di soggiorno corretta – oltre alla cura dei tuoi ospiti ci sono molti compiti amministrativi che sorgono durante l'affitto della tua struttura. Compiti a cui potresti non aver pensato all'inizio e per cui probabilmente desideri dedicare il minor tempo possibile. 

Con Trippz puoi organizzare la tua amministrazione nel modo più semplice possibile.

Tutto in un'unica panoramica

Trippz è qui per renderti la vita il più semplice possibile, rispettando al contempo tutte le normative. Attraverso la nostra app (web), puoi automatizzare la registrazione degli ospiti e persino preparare la tua amministrazione per la tassa di soggiorno. Non devi preoccuparti nemmeno della raccolta della tassa di soggiorno. Poiché teniamo d'occhio tutte le normative locali, sappiamo esattamente quale tariffa devono pagare i tuoi ospiti. Il giorno dell'arrivo, i tuoi ospiti riceveranno automaticamente un messaggio da noi per pagare la tassa di soggiorno. Alla fine del loro soggiorno, il denaro verrà trasferito automaticamente sul tuo conto. Tutto ciò che devi fare è trasferire periodicamente l'importo totale al comune. Semplice!

Sincronizzazione automatica di tutte le prenotazioni Airbnb

Ora puoi sincronizzare tutte le tue prenotazioni Airbnb con Trippz sul tuo account. Ciò significa che devi fare ancora meno tu stesso. Ideale per gli host che affittano molto tramite Airbnb. Affitti tramite un'altra piattaforma? Prevediamo di completare ulteriori integrazioni nel prossimo futuro. Contattaci per scoprire se la tua piattaforma verrà presto aggiunta a Trippz.

Informazioni su Trippz for hosts

Frequently asked questions about the use of Trippz

• È difficile iniziare a usare Trippz?

  Assolutamente no! Trippz è progettato per essere facile da usare. È sviluppato come applicazione web, quindi non è necessario scaricare alcuna app. Puoi iniziare subito!

• Quanto costa usare Trippz?

  Al momento, è completamente gratuito!

• Posso importare tutte le mie prenotazioni da Airbnb?

  Sì, puoi! Abbiamo realizzato un'integrazione con Airbnb, attraverso la quale puoi importare automaticamente tutte le tue prenotazioni. Inoltre, i messaggi relativi alla registrazione degli ospiti verranno inviati automaticamente tramite la nostra piattaforma.

• Posso importare tutte le mie prenotazioni dal mio sistema di prenotazione?

  Dopo l'integrazione con Airbnb, stiamo lavorando su altre integrazioni. Integrare la tua piattaforma personale non è ancora disponibile, ma lo sarà in futuro!

• Cosa succede se un ospite non vuole registrarsi digitalmente?

  È una situazione spiacevole che può capitare di tanto in tanto. Se un ospite non vuole registrarsi digitalmente, puoi inserire manualmente i suoi dati su Trippz in un secondo momento.

• Cosa succede se il mio comune cambia le aliquote della tassa di soggiorno?

  In Trippz, monitoriamo attivamente tutte le aliquote fiscali nelle aree che copriamo. Quando viene implementata una nuova aliquota, aggiorniamo automaticamente i tassi di conseguenza. Ancora qualcosa di mancante? Contattaci!

• Cosa succede se il mio comune collabora con un altro comune?

  Nessun problema. Come detto, monitoriamo attivamente tutti i comuni e le loro regole. Aggiorneremo automaticamente le informazioni per te. Se vuoi essere sicuro, puoi sempre contattarci in anticipo per essere ancora più preparati!

• Come funziona se un'altra organizzazione gestisce la tassa nel mio comune?

  Con Trippz, puoi esportare tutte le informazioni necessarie. Puoi facilmente copiare i dati richiesti nel file che l'organizzazione fiscale ti richiede.