Toeristenbelasting in India Een compleet overzicht
India, een diverse en cultureel rijke bestemming, trekt jaarlijks miljoenen binnenlandse en internationale toeristen. Het staat bekend om zijn erfgoed, natuurlijke schoonheid en spirituele ervaringen en biedt alles van bruisende steden als Delhi en Mumbai tot serene landschappen in de Himalaya en Kerala.
Bestaat er een toeristenbelasting in India?
India heeft geen uniforme “toeristenbelasting”, maar heft GST (Goods and Services Tax) op accommodaties van 0 tot 18%, TCS (Tax Collected at Source) op buitenlandse reispakketten (5-20%) en hogere entreegelden voor monumenten voor buitenlanders dan voor Indiërs. GST, een uniforme landelijke belasting, verving het complexe multibelastingstelsel. Voor transacties binnen de deelstaat worden de inkomsten uit de GST 50/50 verdeeld tussen de centrale overheid en de deelstaatregeringen, waarbij de middelen evenwichtig worden verdeeld voor nationale en lokale ontwikkelingsinitiatieven.
Voor toeristen
Welke belastingen betaal je als toerist in India?
Als toerist in India krijg je voornamelijk te maken met de Goods and Services Tax (GST) op accommodaties en diensten. GST-tarieven voor hotels variëren op basis van kamertarieven:
0% voor kamers onder ₹1.000 per nacht
12% voor kamers tussen ₹1.000 en ₹7.500 per nacht
18% voor kamers boven ₹7.500 per nacht
GST is ook van toepassing op restaurantrekeningen, transportdiensten en andere toeristische uitgaven tegen verschillende tarieven. Sommige staten kunnen extra lokale belastingen of heffingen opleggen.
Tarief van de toeristenbelasting in India
Vanaf 1 april 2025 worden hotelaccommodaties in India belast op basis van de werkelijke kamerprijzen in het voorgaande jaar. Hier is een overzicht van de GST-tarieven voor verschillende accommodatiecategorieën.
| Accommodatietype | Kamerprijs per nacht | GST-tarief |
|---|---|---|
| Budget | Onder ₹1,000 | 0% |
| Middenklasse | ₹1,000 - ₹7,500 | 12% |
| Luxe | Boven ₹7,500 | 18% |
Veelgestelde vragen van toeristen
-
Moet ik toeristenbelasting betalen in India?
India heeft geen specifieke “toeristenbelasting”. Bezoekers zijn echter wel onderworpen aan belastingen zoals GST op accommodaties (0-18%), entreegelden voor monumenten (hoger voor buitenlanders) en TCS (Belasting geïnd aan de bron) op buitenlandse reispakketten (5-20%).
-
Hoeveel bedraagt de toeristenbelasting in India?
GST-tarieven voor hotels variëren op basis van kamertarieven:
- 0% (onder ₹1.000/nacht)
- 12% (₹1.000-7.500/nacht)
- 18% (boven ₹7.500/nacht).
-
Is de toeristenbelasting bij de prijs van mijn boeking inbegrepen?
Ja, GST en TCS zijn meestal inbegrepen in de hotelrekeningen en de prijzen van reispakketten.
-
Waarom heft India toeristenbelasting?
Toeristenbelastingen helpen inkomsten te genereren voor het onderhoud van de infrastructuur, cultuurbehoud en duurzame toeristische praktijken. Een gedifferentieerde prijsstelling zorgt voor toegankelijkheid voor binnenlandse toeristen terwijl de inkomsten van internationale bezoekers gemaximaliseerd worden.
-
Zijn kinderen vrijgesteld van toeristenbelasting in India?
Kinderen kunnen korting krijgen op de entreeprijzen voor monumenten bij bepaalde bezienswaardigheden. GST en TCS zijn echter van toepassing op accommodaties en rondreispakketten, ongeacht de leeftijd. Specifieke vrijstellingen zijn afhankelijk van het beleid van de dienstverleners.
For hosts
Gastenregistratie in India
Hotels
Indiase gasten:
Vul de Guest Registration Card (GRC) in met:
- Naam, adres, telefoonnummer
- ID-bewijs (bijv. Aadhaar-kaartnummer)
- Doel van het verblijf
- Aankomstdatum en -tijd
- Verwachte vertrekdatum
Buitenlandse gasten:
Vul de Guest Registration Card (GRC) in met:
- Naam, nationaliteit, paspoortnummer
- Visumgegevens: Nummer, type, geldigheid
- Doel van het bezoek
- Duur van het verblijf
- Datum en plaats van aankomst in India
- Adres in India (indien van toepassing)
C-formulier binnen 24 uur indienen bij FRRO/LIU (12 uur voor Pakistaanse, Bengalese en Chinese onderdanen)
Gastgezinnen
Indiase gasten:
Vul het gastenregistratieformulier in met:
- Naam, adres, telefoonnummer
- ID-bewijs (bijv. Aadhaar-kaartnummer)
- Doel van het verblijf
- Aankomst- en verwachte vertrekdatum
Buitenlandse gasten:
Vul het Gastenregistratieformulier in met:
- Naam, nationaliteit, paspoortnummer
- Visumgegevens: Nummer, type, geldigheid Indienen C-formulier bij FRRO/LIU binnen 24 uur (12 uur voor Pakistaanse, Bangladeshi en Chinese staatsburgers)
- Doel van het bezoek
- Duur van verblijf
Gastheer verifieert paspoort en visum
C-formulier binnen 24 uur indienen bij plaatselijk politiebureau of FRRO
Opmerking: Sommige staten kunnen extra vereisten hebben voor gastgezinnen.
FRRO: Regionaal Registratiekantoor Buitenlanders
LIU: Lokale Inlichtingen Eenheid
Formulier C: Een verplicht formulier voor het registreren van buitenlandse gasten, met gegevens zoals paspoortnummer, visuminformatie, doel van het bezoek en de duur van het verblijf. Dit formulier moet binnen de gestelde termijn worden ingediend bij de FRRO of het plaatselijke politiebureau.
Onderhoud gastenrecords
Hotels:
- Verplicht handgeschreven register voor alle gasten (Indiaas en buitenlands)
- Bevat naam van de gast, nationaliteit, paspoort/ID-nummer, aankomst-/vertrekdatum, kamernummer, doel van het bezoek en plaatselijk adres in India
- Moet 5 jaar worden bewaard en op verzoek aan de autoriteiten worden getoond
- Zowel gast als hotelpersoneel moeten tekenen (ouders tekenen voor minderjarigen)
Privé verhuurder:
- Net als bij hotels, een handgeschreven formulier B bijhouden
- Vermeld de gegevens van de gast zoals hierboven
- 5 jaar bewaren en beschikbaar stellen voor inspectie door autoriteiten
- Handtekeningen van gastheer en gast vereist
Het niet bijhouden van formulier B kan leiden tot boetes of gerechtelijke stappen.
*FRRO: Regionaal Registratiekantoor Buitenlanders
*LIU: Local Intelligence Unit”.
Beheer van de toeristenbelasting
-
Afdracht van belasting (GST) door de gastheren
Hotels in India innen belastingen van toeristen als onderdeel van hun kosten en dragen deze af aan de overheid. Dit is inclusief GST (0-18% op basis van kamertarief). Hotels moeten elk kwartaal aangifte doen en de geïnde belastingen binnen 30 dagen na het einde van het kwartaal betalen. Voor buitenlandse betalingen geldt een TCS van 5% op bedragen boven ₹700.000 per jaar.
-
GST(belasting) bij verhuur via een online boekingsplatform
Als u uw woning verhuurt via platforms zoals Airbnb of Booking.com, bent u nog steeds verantwoordelijk voor het innen en afdragen van GST. Hoewel het platform de boeking kan afhandelen, is het uw verantwoordelijkheid om ervoor te zorgen dat de juiste belasting wordt toegepast en gerapporteerd. Zorg ervoor dat u GST-gegevens opneemt in uw advertentiegegevens en controleer het beleid van het platform met betrekking tot het innen van belastingen.
Wil je je geen zorgen maken over het overmaken van het juiste bedrag aan toeristenbelasting? Dat kan, met behulp van Trippz!
Zijn er uitzonderingen op de GST(belasting)-regels voor toeristische accommodatie in India?
-
Belangrijke GST-vrijstellingen voor verhuurders in India Voor verhuurders:
- Voor het verhuren van woningen: Het verhuren van woningen voor persoonlijk gebruik is over het algemeen vrijgesteld van GST, behalve wanneer het verhuurd wordt aan een geregistreerd bedrijf.
- Voor religieuze ruimtes: Het verhuren van ruimtes voor openbaar religieus gebruik is vrijgesteld als het eigendom is van een liefdadigheidsinstelling, maar niet voor duurdere verhuur (bijv. kamers van meer dan ₹1.000/dag of zalen van meer dan ₹10.000/dag).
- Voor educatieve diensten: diensten die scholen en hogescholen verlenen aan studenten, personeel en docenten zijn vrijgesteld van GST. Hieronder vallen vervoer, maaltijden, beveiliging en schoonmaakdiensten.”
Veelgestelde vragen van hosts
-
Wanneer moet ik GST in rekening brengen aan mijn gasten?
Je moet GST in rekening brengen aan je gasten als de jaaromzet van je hotel hoger is dan:
₹2.000.000 (de meeste staten)
₹1.000.000 (Arunachal Pradesh, Assam, Himachal Pradesh, enz.).
-
Hoe registreer ik mijn hotel onder GST?
Om uw hotel te registreren onder GST:
Bezoek het GST-portaal: Ga naar gst.gov.in.
Verzamel documenten:- PAN (Permanent Account Number): Een unieke identificatiecode voor de inkomstenbelasting.
- Aadhaar (Unieke Identificatie Autoriteit van India): Een 12-cijferige UID voor identiteits- en adrescontrole.
- Adresbewijs: Documenten die de locatie van je bedrijf bevestigen.
- GST REG-01 formulier invullen: Dit is het aanvraagformulier voor GST-registratie.
- Aanvraag indienen en controleren: Vul zowel deel A als deel B van het formulier in en verifieer met OTP of digitale handtekening.
- GSTIN (Goods and Services Tax Identification Number) ontvangen: Een uniek 15-cijferig nummer dat wordt toegekend na succesvolle registratie.
Dit proces zorgt voor naleving van de GST-regelgeving en stelt uw hotel in staat om legaal te opereren binnen het GST-kader.”
-
Hoe ontvang ik GST van gasten?
Scenario 1: Directe GST-inning door hotels/thuisverblijven (geregistreerd onder GST)
- GST-inning: GST direct innen bij gasten.
- GST-betaling: Dien elk kwartaal GSTR-3B in en betaal GST via het GST-portaal.
Scenario 2: Hotels vermeld op Booking.com/AirBnB (Geregistreerd onder GST)
- GST-inning: Platforms verzamelen GST van gasten namens u.
- GST-betaling: Dien elk kwartaal GSTR-3B in en betaal GST via het GST-portaal.
Scenario 3: Niet-geregistreerde verhuurders via Booking.com/Airbnb
- Geen GST registratie: Als de omzet onder de drempel ligt.
- GST-inning: Platforms innen en dragen GST rechtstreeks af aan de overheid.
- Geen GST-aangifte nodig: U hoeft geen GST-aangiften in te dienen of een administratie bij te houden.
Scenario 4: Niet-geregistreerde hosts zonder online platforms
- Geen GST-registratie: Als de omzet onder de drempel ligt.
- GST-inning: Niet aanbevolen om GST te innen zonder registratie.
- Risico: Werken zonder GST-registratie en toch GST innen kan leiden tot boetes en juridische problemen.
*GSTR-3B is een maandelijkse aangifte met een overzicht van zowel uitgaande als inkomende leveringen en inclusief belastingbetalingen. Deze moet op de 20e van de volgende maand worden ingediend.
-
Hoe draag ik GST af aan de overheid?
Scenario 1: Directe GST-afdracht door hotels/thuisverblijven
Afdracht GST: Hotels innen GST van gasten en dragen dit af aan de overheid door ieder kwartaal GSTR-3B in te dienen.
Scenario 2: Geregistreerde verhuurders via Booking.com/Airbnb
Afdracht GST: Platforms innen GST van gasten, maar geregistreerde verhuurders moeten elk kwartaal GSTR-3B indienen en GST afdragen aan de overheid.
Scenario 3: Niet-geregistreerde verhuurders via Booking.com/Airbnb
GST afdracht: Platforms innen en dragen GST rechtstreeks af aan de overheid namens niet-geregistreerde verhuurders.
Scenario 4: Niet-geregistreerde verhuurders zonder online platforms
GST Afdracht: Niet aanbevolen om GST te innen zonder registratie; dit kan leiden tot boetes en juridische problemen. -
Zijn er boetes voor het niet betalen van GST (belasting) voor hosts?
Het niet naleven van GST in India kan leiden tot boetes voor verhuurders en hotels. Voor het te laat indienen van aangiftes wordt een dagtarief in rekening gebracht (₹200 max ₹5.000). Niet-aangifte heeft ook een vergoeding (₹40/dag). Er geldt rente (18% per jaar) voor te late belastingbetalingen.
Op specifieke overtredingen zoals het niet afdragen van geïnde belasting, onjuiste facturering of het niet registreren wanneer dit vereist is, staan boetes (10% van de belasting of minimaal ₹10.000, hoger voor fraude). Algemene overtredingen hebben een maximale boete van ₹25.000.
Hoe Trippz hosts helpt
Je administratie simpel organiseren
Je accommodatie classificeren, een gastenregistratie bijhouden, het juiste bedrag toeristenbelasting innen en afdragen; naast het goed verzorgen van de reis van je gasten komt er ook veel administratief werk kijken bij het verhuren van je accommodatie. Werk waar je in eerste instantie toen je begon misschien niet eens aan gedacht had, en waar je waarschijnlijk zo min mogelijk tijd aan kwijt wilt zijn. Daarom wil je je administratie zo simpel mogelijk organiseren.
En gelukkig kan dat ook, met Trippz!
Alles in één overzicht
Trippz is er om jouw leven zo gemakkelijk mogelijk te maken, en tegelijkertijd aan alle regels te voldoen. Via onze (web)app automatiseer je de gastenregistratie, en kun je zelfs je administratie voor de toeristenbelasting klaarzetten. Ook over het innen van de toeristenbelasting hoef je je geen zorgen te maken. Omdat wij alle lokale regels bijhouden, weten we precies welk tarief jouw gasten af moeten rekenen. Op de aankomstdag krijgen je gasten automatisch een bericht van ons, om hun toeristenbelasting te betalen. Aan het eind van het verblijf krijg jij het geld automatisch op je rekening gestort. Het enige wat je moet doen, is periodiek het totaalbedrag aan de gemeente overmaken. Simpel!
Synchroniseer automatisch alle Airbnb boekingen
Sinds kort is er de mogelijkheid om op jouw account al je Airbnb-boekingen te synchroniseren met Trippz. Hierdoor hoef je nóg minder zelf te doen. Ideaal voor verhuurders die veel via Airbnb verhuren. Verhuur je via een ander platform? In de komende tijd verwachten we meer integraties af te ronden. Neem contact op om te weten of jouw platform binnenkort aan Trippz wordt toegevoegd.
Veelgestelde vragen over Trippz
-
Is het moeilijk om Trippz te gebruiken?
Helemaal niet! Trippz is ontworpen om gebruiksvriendelijk te zijn. Het is ontwikkeld als een webapplicatie, dus je hoeft geen app te downloaden. Je kunt meteen beginnen!
-
Wat kost het om Trippz te gebruiken?
Op dit moment is het gratis!
-
Kan ik al mijn boekingen van Airbnb importeren?
Ja, dat kan! We hebben gewerkt aan een integratie met Airbnb, waarmee je al je boekingen automatisch kunt importeren. Ook de berichten over gastregistratie worden automatisch via ons platform verstuurd.
-
Kan ik al mijn boekingen vanuit mijn eigen boekingssysteem importeren?
Na de integratie met Airbnb werken we nu aan allerlei andere integraties. Het integreren van je eigen platform is nog niet beschikbaar, maar zal in de toekomst wel mogelijk zijn!
-
Wat als een gast niet digitaal wil registreren?
Dit is een ongelukkige situatie die af en toe voorkomt. Als een gast niet digitaal wil registreren, kun je zijn gegevens achteraf handmatig invoeren in Trippz.
-
Wat als mijn gemeente de toeristenbelastingtarieven wijzigt?
Bij Trippz volgen we actief alle belastingtarieven in de gebieden die we dekken. Wanneer een nieuw tarief wordt ingevoerd, zullen we de tarieven dienovereenkomstig bijwerken. Toch iets gemist? Neem contact met ons op!
-
Wat gebeurt er als mijn gemeente samenwerkt met een andere?
Geen probleem. Zoals gezegd volgen we actief alle gemeenten en hun regels. We zullen dit automatisch voor je bijwerken. Als je zeker wilt zijn, kun je ons altijd van tevoren berichten, zodat we nog beter op de hoogte zijn!
-
Hoe werkt het als een andere organisatie de belasting in mijn gemeente beheert?
Met Trippz kun je alle informatie exporteren die je nodig hebt. Je kunt de benodigde informatie eenvoudig kopiëren naar het bestand dat de belastingorganisatie van je vraagt.
municipality
