Als je in India een verblijf aanbiedt, is de kans groot dat je te maken krijgt met GST (Goods and Services Tax). Hoe dat precies werkt, hangt af van de manier waarop jij verhuurt.
Toeristenbelasting in India Een compleet overzicht
India, een diverse en cultureel rijke bestemming, trekt jaarlijks miljoenen binnenlandse en internationale toeristen. Het staat bekend om zijn erfgoed, natuurlijke schoonheid en spirituele ervaringen en biedt alles van bruisende steden als Delhi en Mumbai tot serene landschappen in de Himalaya en Kerala.
Bestaat er een toeristenbelasting in India?
India heeft geen uniforme “toeristenbelasting”, maar heft GST (Goods and Services Tax) op accommodaties van 0 tot 18%, TCS (Tax Collected at Source) op buitenlandse reispakketten (5-20%) en hogere entreegelden voor monumenten voor buitenlanders dan voor Indiërs. GST, een uniforme landelijke belasting, verving het complexe multibelastingstelsel. Voor transacties binnen de deelstaat worden de inkomsten uit de GST 50/50 verdeeld tussen de centrale overheid en de deelstaatregeringen, waarbij de middelen evenwichtig worden verdeeld voor nationale en lokale ontwikkelingsinitiatieven.
Voor toeristen
Welke belastingen betaal je als toerist in India?
Als toerist in India krijg je voornamelijk te maken met de Goods and Services Tax (GST) op accommodaties en diensten. GST-tarieven voor hotels variëren op basis van kamertarieven:
- 0% voor kamers onder ₹1.000 per nacht
- 12% voor kamers tussen ₹1.000 en ₹7.500 per nacht
- 18% voor kamers boven ₹7.500 per nacht
GST is ook van toepassing op restaurantrekeningen, transportdiensten en andere toeristische uitgaven tegen verschillende tarieven. Sommige staten kunnen extra lokale belastingen of heffingen opleggen.
Tarief van de toeristenbelasting in India
Vanaf 1 april 2025 worden hotelaccommodaties in India belast op basis van de werkelijke kamerprijzen in het voorgaande jaar. Hier is een overzicht van de GST-tarieven voor verschillende accommodatiecategorieën.
| Accommodatietype | Kamerprijs per nacht | GST-tarief |
|---|---|---|
| Budget | Onder ₹1,000 | 0% |
| Middenklasse | ₹1,000 - ₹7,500 | 12% |
| Luxe | Boven ₹7,500 | 18% |
Veelgestelde vragen van toeristen
-
Moet ik toeristenbelasting betalen in India?
India heeft geen specifieke “toeristenbelasting”. Bezoekers zijn echter wel onderworpen aan belastingen zoals GST op accommodaties (0-18%), entreegelden voor monumenten (hoger voor buitenlanders) en TCS (Belasting geïnd aan de bron) op buitenlandse reispakketten (5-20%).
-
Hoeveel bedraagt de toeristenbelasting in India?
GST-tarieven voor hotels variëren op basis van kamertarieven:
- 0% (onder ₹1.000/nacht)
- 12% (₹1.000-7.500/nacht)
- 18% (boven ₹7.500/nacht).
-
Is de toeristenbelasting bij de prijs van mijn boeking inbegrepen?
Ja, GST en TCS zijn meestal inbegrepen in de hotelrekeningen en de prijzen van reispakketten.
-
Waarom heft India toeristenbelasting?
Toeristenbelastingen helpen inkomsten te genereren voor het onderhoud van de infrastructuur, cultuurbehoud en duurzame toeristische praktijken. Een gedifferentieerde prijsstelling zorgt voor toegankelijkheid voor binnenlandse toeristen terwijl de inkomsten van internationale bezoekers gemaximaliseerd worden.
-
Zijn kinderen vrijgesteld van toeristenbelasting in India?
Kinderen kunnen korting krijgen op de entreeprijzen voor monumenten bij bepaalde bezienswaardigheden. GST en TCS zijn echter van toepassing op accommodaties en rondreispakketten, ongeacht de leeftijd. Specifieke vrijstellingen zijn afhankelijk van het beleid van de dienstverleners.
For hosts
Gastenregistratie in India
Als je in India een hotel, guesthouse of homestay runt, ben je verplicht om gegevens van je gasten te verzamelen en te registreren. Dat geldt voor zowel Indiase als buitenlandse gasten. De overheid gebruikt die informatie om de veiligheid te waarborgen en om te checken of alles volgens de regels verloopt.
Welke gegevens moet je verzamelen?
Voor elke gast moet je de volgende informatie registreren:
- Volledige naam, adres en telefoonnummer
- Identiteitsbewijs (voor Indiase gasten) of paspoort en visumgegevens (voor buitenlandse gasten)
- Nationaliteit
- Doel van het verblijf
- Datum en tijd van aankomst
- Verwachte vertrekdatum
- Lokaal adres in India, als dat van toepassing is
Het registratieformulier moet door jou én door de gast worden ondertekend. Als het om een minderjarige gaat, dan tekent een ouder of voogd.
Gasteninformatie doorgeven
Voor buitenlandse gasten moet je een formulier C indienen bij het Foreigners Regional Registration Office (FRRO) of bij de lokale politie. Dat moet gebeuren:
- Binnen 24 uur na aankomst
- Binnen 12 uur voor gasten uit Pakistan, Bangladesh of China
In de meeste gevallen kun je dit online doen. Maar in sommige regio’s, vooral bij homestays, moet je het formulier persoonlijk afleveren bij het politiebureau.
Wil je zeker weten dat je de juiste gegevens van je gasten verzamelt? Met Trippz is dat zo geregeld!
Bewaren van gastenregister
-
Wat je moet doen
Je moet een papieren gastenregister bijhouden met dezelfde gegevens als bij de registratie. Dit register moet:
- Voor elke gast worden ingevuld, of die nu uit India komt of uit het buitenland
- De handtekeningen van zowel de gast als van jou (of iemand van je team) bevatten
- Fysiek op locatie worden bewaard
- Minstens vijf jaar worden opgeslagen
- Beschikbaar zijn voor controle door de politie of andere autoriteiten
Dit schriftelijke register wordt meestal aangeduid als formulier B. Voor buitenlandse gasten komt dit bovenop het indienen van formulier C.
Als je dit register niet bijhoudt, kun je een boete krijgen.
Toeristenbelasting organiseren
-
Als je zelf verhuurt
Regel je de boekingen zelf? Dan ben jij verantwoordelijk voor het rekenen van GST bovenop je kamerprijzen. Het tarief ligt tussen de 0 en 18 procent, afhankelijk van het type verblijf en de prijs per nacht.
Wat je moet regelen:
- Elk kwartaal een GST-aangifte indienen
- De geïnde belasting binnen 30 dagen na afloop van het kwartaal betalen
- Bij betalingen uit het buitenland geldt een extra heffing (TCS) van 5 procent als je totaalbedrag per jaar boven de ₹700.000 uitkomt
-
Als je via een platform verhuurt
Ook als je via een platform zoals Airbnb of Booking.com verhuurt, ben je meestal zelf verantwoordelijk voor het toepassen en melden van de GST. Tenzij het platform dat expliciet voor je regelt. Bekijk goed hoe het platform met belastingen omgaat en controleer of het juiste tarief in je advertentie staat. Zelfs als alles automatisch verloopt, blijft het jouw verantwoordelijkheid om aan de regels te voldoen.
-
Uitzonderingen op de GST voor toeristisch verblijf
- Wonen: verhuur je een woning voor persoonlijk gebruik (en dus niet aan een bedrijf)? Dan geldt de GST meestal niet.
- Religieus gebruik: verblijven die eigendom zijn van een liefdadigheidsinstelling en gebruikt worden voor religieuze doeleinden kunnen vrijgesteld zijn. Dat geldt niet voor luxere opties zoals kamers boven de ₹1.000 per nacht of zalen boven de ₹10.000 per dag.
- Onderwijsverblijf: scholen en universiteiten hoeven geen GST te betalen als ze onderdak bieden aan studenten, personeel of docenten. Daarbij horen ook diensten zoals maaltijden, vervoer en schoonmaak.
Twijfel je of een vrijstelling geldt? Overleg dan altijd met een lokale belastingadviseur, want de regels kunnen per situatie verschillen.
-
Hoe weet je of je je moet registreren voor GST
Verdien je in totaal meer dan ₹2 miljoen per jaar met kortetermijnverhuur (of ₹1 miljoen in sommige deelstaten)? Dan moet je je registreren voor de GST. Zit je daaronder, dan hoef je meestal geen GST te rekenen. Maar andere regels kunnen nog steeds gelden. Zo moet je bijvoorbeeld nog steeds formulier C indienen voor buitenlandse gasten.
Twijfel je? Praat met een lokale belastingadviseur of gebruik Trippz om je verplichtingen makkelijk bij te houden en netjes in orde te blijven. Zonder gedoe.
Veelgestelde vragen van hosts
-
Wanneer moet ik GST in rekening brengen aan mijn gasten?
Je moet GST in rekening brengen aan je gasten als de jaaromzet van je hotel hoger is dan:
₹2.000.000 (de meeste staten)
₹1.000.000 (Arunachal Pradesh, Assam, Himachal Pradesh, enz.).
-
Hoe registreer ik mijn hotel onder GST?
Om uw hotel te registreren onder GST:
Bezoek het GST-portaal: Ga naar gst.gov.in.
Verzamel documenten:- PAN (Permanent Account Number): Een unieke identificatiecode voor de inkomstenbelasting.
- Aadhaar (Unieke Identificatie Autoriteit van India): Een 12-cijferige UID voor identiteits- en adrescontrole.
- Adresbewijs: Documenten die de locatie van je bedrijf bevestigen.
- GST REG-01 formulier invullen: Dit is het aanvraagformulier voor GST-registratie.
- Aanvraag indienen en controleren: Vul zowel deel A als deel B van het formulier in en verifieer met OTP of digitale handtekening.
- GSTIN (Goods and Services Tax Identification Number) ontvangen: Een uniek 15-cijferig nummer dat wordt toegekend na succesvolle registratie.
Dit proces zorgt voor naleving van de GST-regelgeving en stelt uw hotel in staat om legaal te opereren binnen het GST-kader.”
-
Hoe ontvang ik GST van gasten?
Scenario 1: Directe GST-inning door hotels/thuisverblijven (geregistreerd onder GST)
- GST-inning: GST direct innen bij gasten.
- GST-betaling: Dien elk kwartaal GSTR-3B in en betaal GST via het GST-portaal.
Scenario 2: Hotels vermeld op Booking.com/AirBnB (Geregistreerd onder GST)
- GST-inning: Platforms verzamelen GST van gasten namens u.
- GST-betaling: Dien elk kwartaal GSTR-3B in en betaal GST via het GST-portaal.
Scenario 3: Niet-geregistreerde verhuurders via Booking.com/Airbnb
- Geen GST registratie: Als de omzet onder de drempel ligt.
- GST-inning: Platforms innen en dragen GST rechtstreeks af aan de overheid.
- Geen GST-aangifte nodig: U hoeft geen GST-aangiften in te dienen of een administratie bij te houden.
Scenario 4: Niet-geregistreerde hosts zonder online platforms
- Geen GST-registratie: Als de omzet onder de drempel ligt.
- GST-inning: Niet aanbevolen om GST te innen zonder registratie.
- Risico: Werken zonder GST-registratie en toch GST innen kan leiden tot boetes en juridische problemen.
*GSTR-3B is een maandelijkse aangifte met een overzicht van zowel uitgaande als inkomende leveringen en inclusief belastingbetalingen. Deze moet op de 20e van de volgende maand worden ingediend.
-
Hoe draag ik GST af aan de overheid?
Scenario 1: Directe GST-afdracht door hotels/thuisverblijven
Afdracht GST: Hotels innen GST van gasten en dragen dit af aan de overheid door ieder kwartaal GSTR-3B in te dienen.
Scenario 2: Geregistreerde verhuurders via Booking.com/Airbnb
Afdracht GST: Platforms innen GST van gasten, maar geregistreerde verhuurders moeten elk kwartaal GSTR-3B indienen en GST afdragen aan de overheid.
Scenario 3: Niet-geregistreerde verhuurders via Booking.com/Airbnb
GST afdracht: Platforms innen en dragen GST rechtstreeks af aan de overheid namens niet-geregistreerde verhuurders.
Scenario 4: Niet-geregistreerde verhuurders zonder online platforms
GST Afdracht: Niet aanbevolen om GST te innen zonder registratie; dit kan leiden tot boetes en juridische problemen. -
Zijn er boetes voor het niet betalen van GST (belasting) voor hosts?
Het niet naleven van GST in India kan leiden tot boetes voor verhuurders en hotels. Voor het te laat indienen van aangiftes wordt een dagtarief in rekening gebracht (₹200 max ₹5.000). Niet-aangifte heeft ook een vergoeding (₹40/dag). Er geldt rente (18% per jaar) voor te late belastingbetalingen.
Op specifieke overtredingen zoals het niet afdragen van geïnde belasting, onjuiste facturering of het niet registreren wanneer dit vereist is, staan boetes (10% van de belasting of minimaal ₹10.000, hoger voor fraude). Algemene overtredingen hebben een maximale boete van ₹25.000.
Hoe Trippz hosts helpt
Je administratie simpel organiseren
Je accommodatie classificeren, een gastenregistratie bijhouden, het juiste bedrag toeristenbelasting innen en afdragen; naast het goed verzorgen van de reis van je gasten komt er ook veel administratief werk kijken bij het verhuren van je accommodatie. Werk waar je in eerste instantie toen je begon misschien niet eens aan gedacht had, en waar je waarschijnlijk zo min mogelijk tijd aan kwijt wilt zijn. Daarom wil je je administratie zo simpel mogelijk organiseren.
En gelukkig kan dat ook, met Trippz!
Alles in één overzicht
Trippz is er om jouw leven zo gemakkelijk mogelijk te maken, en tegelijkertijd aan alle regels te voldoen. Via onze (web)app automatiseer je de gastenregistratie, en kun je zelfs je administratie voor de toeristenbelasting klaarzetten. Ook over het innen van de toeristenbelasting hoef je je geen zorgen te maken. Omdat wij alle lokale regels bijhouden, weten we precies welk tarief jouw gasten af moeten rekenen. Op de aankomstdag krijgen je gasten automatisch een bericht van ons, om hun toeristenbelasting te betalen. Aan het eind van het verblijf krijg jij het geld automatisch op je rekening gestort. Het enige wat je moet doen, is periodiek het totaalbedrag aan de gemeente overmaken. Simpel!
Synchroniseer automatisch alle Airbnb boekingen
Sinds kort is er de mogelijkheid om op jouw account al je Airbnb-boekingen te synchroniseren met Trippz. Hierdoor hoef je nóg minder zelf te doen. Ideaal voor verhuurders die veel via Airbnb verhuren. Verhuur je via een ander platform? In de komende tijd verwachten we meer integraties af te ronden. Neem contact op om te weten of jouw platform binnenkort aan Trippz wordt toegevoegd.
Veelgestelde vragen over Trippz
-
Is het moeilijk om Trippz te gebruiken?
Helemaal niet! Trippz is ontworpen om gebruiksvriendelijk te zijn. Het is ontwikkeld als een webapplicatie, dus je hoeft geen app te downloaden. Je kunt meteen beginnen!
-
Wat kost het om Trippz te gebruiken?
Op dit moment is het gratis!
-
Kan ik al mijn boekingen van Airbnb importeren?
Ja, dat kan! We hebben gewerkt aan een integratie met Airbnb, waarmee je al je boekingen automatisch kunt importeren. Ook de berichten over gastregistratie worden automatisch via ons platform verstuurd.
-
Kan ik al mijn boekingen vanuit mijn eigen boekingssysteem importeren?
Na de integratie met Airbnb werken we nu aan allerlei andere integraties. Het integreren van je eigen platform is nog niet beschikbaar, maar zal in de toekomst wel mogelijk zijn!
-
Wat als een gast niet digitaal wil registreren?
Dit is een ongelukkige situatie die af en toe voorkomt. Als een gast niet digitaal wil registreren, kun je zijn gegevens achteraf handmatig invoeren in Trippz.
-
Wat als mijn gemeente de toeristenbelastingtarieven wijzigt?
Bij Trippz volgen we actief alle belastingtarieven in de gebieden die we dekken. Wanneer een nieuw tarief wordt ingevoerd, zullen we de tarieven dienovereenkomstig bijwerken. Toch iets gemist? Neem contact met ons op!
-
Wat gebeurt er als mijn gemeente samenwerkt met een andere?
Geen probleem. Zoals gezegd volgen we actief alle gemeenten en hun regels. We zullen dit automatisch voor je bijwerken. Als je zeker wilt zijn, kun je ons altijd van tevoren berichten, zodat we nog beter op de hoogte zijn!
-
Hoe werkt het als een andere organisatie de belasting in mijn gemeente beheert?
Met Trippz kun je alle informatie exporteren die je nodig hebt. Je kunt de benodigde informatie eenvoudig kopiëren naar het bestand dat de belastingorganisatie van je vraagt.
municipality
