Tassa di soggiorno in India Una guida completa
L'India, una destinazione varia e culturalmente ricca, attira ogni anno milioni di turisti nazionali e internazionali. Rinomata per i suoi siti storici, le sue bellezze naturali e le sue esperienze spirituali, offre di tutto, dalle vivaci città come Delhi e Mumbai ai paesaggi sereni dell'Himalaya e del Kerala.
Esiste una tassa di soggiorno in India?
L'India non ha una “tassa turistica” unificata, ma applica la GST (Goods and Services Tax) sulle strutture ricettive (0-18%), la TCS (Tax Collected at Source) sui pacchetti turistici stranieri (5-20%) e tasse d'ingresso ai monumenti più alte per gli stranieri che per i cittadini indiani. La GST, un'imposta unica a livello nazionale, ha sostituito il complesso sistema multi-tasse. Per le transazioni all'interno dello Stato, le entrate della GST sono divise al 50% tra il governo centrale e quello statale, bilanciando la condivisione delle risorse per le iniziative di sviluppo nazionale e locale.
Per i turisti
Che tipo di tasse si pagano come turisti in India?
Se sei turista in India, ti imbatterai principalmente nella Goods and Services Tax (GST) su alloggi e servizi. Le aliquote GST per gli hotel variano in base alle tariffe delle camere:
0% per le camere inferiori a ₹1.000 a notte
12% per le camere tra ₹1.000 e ₹7.500 a notte
18% per le camere superiori a ₹7.500 a notte
La GST si applica anche ai conti dei ristoranti, ai servizi di trasporto e ad altre spese legate al turismo, con aliquote variabili. Alcuni Stati possono imporre ulteriori tasse o imposte locali".
Aliquota della tassa di soggiorno in India
A partire dal 1° aprile 2025, le strutture alberghiere in India saranno tassate in base alle tariffe effettive applicate nell'anno precedente. Ecco la ripartizione delle aliquote GST per le diverse categorie di alloggi.
| Tipo di alloggio | Tariffa della camera per notte | Aliquota GST |
|---|---|---|
| Bilancio | Inferiore a ₹1.000 | 0% |
| Medio raggio | ₹1,000 - ₹7,500 | 12% |
| Lusso | Superiore a ₹7.500 | 18% |
Domande frequenti dei turisti
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Devo pagare la tassa di soggiorno in India?
L'India non ha una “tassa di soggiorno” specifica. Tuttavia, i visitatori sono soggetti a tasse come la GST sugli alloggi (0-18%), le tasse di ingresso ai monumenti (più alte per gli stranieri) e la TCS sui pacchetti turistici stranieri (5-20%). *TCS - Imposta riscossa alla fonte
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A quanto ammonta la tassa di soggiorno in India?
Le aliquote GST per gli hotel variano in base alle tariffe delle camere:
0% (sotto i ₹1.000/notte), 12% (₹1.000-7.500/notte), 18% (sopra i ₹7.500/notte).
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La tassa di soggiorno è inclusa nel prezzo della prenotazione?
Sì, la GST e la TCS sono generalmente incluse nei prezzi degli hotel e dei pacchetti turistici.
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Perché l'India applica una tassa di soggiorno?
Le tassa di soggiorno contribuisce a generare entrate per la manutenzione delle infrastrutture, la conservazione culturale e le pratiche di turismo sostenibile. La differenziazione dei prezzi garantisce l'accessibilità ai turisti nazionali e massimizza le entrate dei visitatori internazionali.
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I bambini sono esenti dalla tassa di soggiorno in India?
I bambini possono ricevere tariffe scontate per l'ingresso ai monumenti in siti selezionati. Tuttavia, la GST e il TCS si applicano indipendentemente dall'età per gli alloggi e i pacchetti turistici. Le esenzioni specifiche dipendono dalle politiche dei fornitori di servizi.
Per gli host
Alberghi
Ospiti indiani:
Compilare la Guest Registration Card (GRC) con:
- Nome, indirizzo, numero di contatto
- Documento di identità (es. numero di carta Aadhaar)
- Scopo del soggiorno
- Data e ora di arrivo
Data di partenza prevista
Ospiti stranieri:
Compilare la Guest Registration Card (GRC) con:
- Nome, nazionalità, numero di passaporto
- Dettagli del visto: Numero, tipo, validità
- Scopo della visita
- Durata del soggiorno
- Data e luogo di arrivo in India
- Indirizzo in India (se applicabile)
Presentare il modulo C all'FRRO/LIU entro 24 ore (12 ore per i cittadini pakistani, bangladesi e cinesi)
Case Vacanza
Ospiti indiani:
Compilare il modulo di registrazione degli ospiti con:
- Nome, indirizzo, numero di contatto
- Documento di identità (es. numero di carta Aadhaar)
- Scopo del soggiorno
- Date di arrivo e di partenza previste
Ospiti stranieri:
Compilare il modulo di registrazione degli ospiti con:
- Nome, nazionalità, numero di passaporto
- Dettagli del visto: Numero, tipo, validità Presentare il modulo C all'FRRO/LIU entro 24 ore (12 ore per i cittadini pakistani, bangladesi e cinesi)
- Scopo della visita
Durata del soggiorno
L'ospitante verifica il passaporto e il visto
Presentare il modulo C alla stazione di polizia locale o all'FRRO entro 24 ore
Nota: alcuni Stati possono avere requisiti aggiuntivi per i soggiorni in famiglia.
FRRO: Foreigners Regional Registration Office
LIU: Local Intelligence Unit
Modulo C: Modulo obbligatorio per la registrazione degli ospiti stranieri, contenente dettagli quali il numero di passaporto, le informazioni sul visto, lo scopo della visita e la durata del soggiorno. Deve essere presentato all'FRRO o alla stazione di polizia locale entro i termini stabiliti
Manutenzione dei registri degli ospiti
Alberghi:
- Registro scritto a mano obbligatorio per tutti gli ospiti (indiani e stranieri)
- Contiene il nome dell'ospite, la nazionalità, il numero di passaporto/ID, le date di arrivo/partenza, il numero della camera, lo scopo della visita e l'indirizzo locale in India
- Deve essere conservato per 5 anni e mostrato alle autorità su richiesta
- Sia l'ospite che il personale dell'hotel devono firmare (i genitori firmano per i minorenni)
Case vacanza:
- Similmente agli hotel, mantenere un registro del Modulo B scritto a mano
- Includere i dettagli dell'ospite come menzionato sopra
- Conservare per 5 anni e rendere disponibile per l'ispezione da parte delle autorità
- Firme dell'ospite e dell'ospitante obbligatorie
- La mancata osservanza dell'obbligo di mantenere il Modulo B può comportare multe o azioni legali.
FRRO: Foreigners Regional Registration Office
LIU: Unità locale di intelligence".
Gestione della tassa di soggiorno
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Rimessa dell'imposta (GST) da parte degli ospitanti
Gli hotel in India riscuotono le tasse dai turisti come parte delle loro tariffe e le rimettono al governo. Queste includono la GST (0-18% in base alla tariffa della camera). Gli hotel devono presentare dichiarazioni trimestrali e versare le imposte riscosse entro 30 giorni dalla fine del trimestre. Per le rimesse estere, si applica una TCS del 5% sugli importi superiori a ₹700.000 all'anno.
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GST (tassa) in caso di noleggio attraverso una piattaforma di prenotazione online
Se affitti la tua proprietà attraverso piattaforme come Airbnb o Booking.com, sei responsabile della raccolta e della presentazione della GST. Anche se la piattaforma può gestire la prenotazione, è tua responsabilità assicurarti che l'imposta sia applicata e dichiarata correttamente. Assicurati di includere i dettagli della GST nei dettagli dell'annuncio e di controllare la politica della piattaforma sulla riscossione delle imposte.
Non volete preoccuparvi di versare l'importo corretto della tassa di soggiorno? È possibile, con l'utilizzo di Trippz!
Esistono eccezioni alle norme GST (imposta) sugli alloggi turistici in India?
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Importanti esenzioni GST per gli host in India Per gli host:
- Per l'affitto di abitazioni residenziali: L'affitto di case per uso personale è generalmente esente da GST, tranne quando è affittato a un'azienda registrata.
- Per i locali religiosi: L'affitto di spazi per uso religioso pubblico è esente se di proprietà di un ente di beneficenza, ma non per gli affitti di fascia alta (ad esempio, stanze superiori a ₹1.000/giorno o sale superiori a ₹10.000/giorno).
- Per i servizi educativi: i servizi forniti da scuole e college a studenti, personale e docenti sono esenti da GST. Sono inclusi i servizi di trasporto, pasti, sicurezza e pulizia".
Domande frequenti degli host
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Quando devo addebitare la GST ai miei ospiti?
Dovete addebitare la GST ai vostri ospiti se il fatturato annuo del vostro hotel supera:
₹2.000.000 (la maggior parte degli stati)
₹1.000.000 (Arunachal Pradesh, Assam, Himachal Pradesh, ecc.)
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Come faccio a registrare il mio hotel secondo la GST?
Per registrare il vostro hotel sotto GST:
Visitate il portale GST: Andare su gst.gov.in.
Raccogliere i documenti:- PAN (Permanent Account Number): Un identificativo unico ai fini dell'imposta sul reddito.
- Aadhaar (Unique Identification Authority of India): Un UID di 12 cifre per la verifica dell'identità e dell'indirizzo.
- Prova dell'indirizzo: Documenti che confermano la sede della vostra attività.
- Compilare il modulo GST REG-01: È il modulo per la registrazione GST.
- Presentare e verificare la domanda: Compilare sia la Parte A che la Parte B del modulo e verificare con OTP o firma digitale.
- Ricevere il GSTIN (Goods and Services Tax Identification Number): Un numero unico di 15 cifre assegnato al momento della registrazione.
Questo processo garantisce la conformità alle normative GST e consente al vostro hotel di operare legalmente nell'ambito della GST -
Come faccio a versare la GST al governo?
Scenario 1: Riscossione diretta della GST da parte di hotel/strutture ricettive (registrati sotto la GST)
- Raccolta GST: Riscossione diretta della GST dagli ospiti.
- Pagamento GST: Presentare il GSTR-3B trimestralmente e pagare la GST attraverso il portale GST.
Scenario 2: Alberghi elencati su Booking.com/AirBnB (registrati sotto GST)- Raccolta GST: Le piattaforme raccolgono la GST dagli ospiti per vostro conto.
- Pagamento GST: Depositare il GSTR-3B trimestralmente e pagare la GST attraverso il portale GST.
Scenario 3: Host non registrati tramite Booking.com/Airbnb
- Nessuna registrazione GST: Se il fatturato è inferiore alla soglia.
- Riscossione GST: Le piattaforme raccolgono e versano la GST direttamente al governo.
- Non è richiesta la registrazione GST: Non è necessario presentare dichiarazioni GST o tenere registri.
Scenario 4: host non registrati senza piattaforme online
- Nessuna registrazione GST: Se il fatturato è inferiore alla soglia.
- Riscossione GST: Non è consigliabile riscuotere la GST senza registrazione.
- Rischio: operare senza registrazione GST e raccogliere GST può portare a multe e problemi legali.
*Il GST-3B è una dichiarazione mensile che riepiloga le forniture in uscita e in entrata e include i pagamenti delle imposte. La scadenza è il 20 del mese successivo.
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Come faccio a versare la GST al governo?
Scenario 1: Rimessa diretta di GST da parte di hotel/alloggi
Rimessa GST: Gli hotel raccolgono la GST dagli ospiti e la rimettono al governo presentando il GSTR-3B trimestralmente.
Scenario 2: Proprietari registrati tramite Booking.com/Airbnb
Rimessa GST: Le piattaforme raccolgono la GST dagli ospiti, ma gli host registrati devono presentare il GSTR-3B trimestralmente e rimettere la GST al governo.
Scenario 3: Host non registrati tramite Booking.com/Airbnb
Rimessa GST: Le piattaforme raccolgono e versano la GST direttamente al governo per conto degli host non registrati.
Scenario 4: Host non registrati senza piattaforme online
Rimessa GST: Si sconsiglia di riscuotere la GST senza registrazione; ciò può comportare sanzioni e problemi legali”. -
Ci sono sanzioni per il mancato pagamento della GST (tassa) per gli host?
La mancata osservanza della GST in India può comportare sanzioni per gli host e gli hotel. La presentazione tardiva delle dichiarazioni comporta una tassa giornaliera (₹200 max ₹5.000). Anche la mancata presentazione comporta una tassa (₹40/giorno). Ai ritardi nei pagamenti delle imposte si applicano gli interessi (18% annuo).
Le infrazioni specifiche, come il mancato versamento dell'imposta riscossa, la fatturazione errata o la mancata registrazione quando richiesta, comportano sanzioni (10% dell'imposta o ₹10.000 minimo, più alte in caso di frode). Le infrazioni generiche prevedono una sanzione massima di ₹25.000”.
Come Trippz aiuta gli host
Rispettare le normative in modo semplicent
Organizza la tua amministrazione facilmente. La classificazione della tua struttura, la tenuta di un registro degli ospiti, la raccolta e il versamento della tassa di soggiorno corretta – oltre alla cura dei tuoi ospiti ci sono molti compiti amministrativi che sorgono durante l'affitto della tua struttura. Compiti a cui potresti non aver pensato all'inizio e per cui probabilmente desideri dedicare il minor tempo possibile.
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Tutto in un'unica panoramica
Trippz è qui per renderti la vita il più semplice possibile, rispettando al contempo tutte le normative. Attraverso la nostra app (web), puoi automatizzare la registrazione degli ospiti e persino preparare la tua amministrazione per la tassa di soggiorno. Non devi preoccuparti nemmeno della raccolta della tassa di soggiorno. Poiché teniamo d'occhio tutte le normative locali, sappiamo esattamente quale tariffa devono pagare i tuoi ospiti. Il giorno dell'arrivo, i tuoi ospiti riceveranno automaticamente un messaggio da noi per pagare la tassa di soggiorno. Alla fine del loro soggiorno, il denaro verrà trasferito automaticamente sul tuo conto. Tutto ciò che devi fare è trasferire periodicamente l'importo totale al comune. Semplice!
Sincronizzazione automatica di tutte le prenotazioni Airbnb
Ora puoi sincronizzare tutte le tue prenotazioni Airbnb con Trippz sul tuo account. Ciò significa che devi fare ancora meno tu stesso. Ideale per gli host che affittano molto tramite Airbnb. Affitti tramite un'altra piattaforma? Prevediamo di completare ulteriori integrazioni nel prossimo futuro. Contattaci per scoprire se la tua piattaforma verrà presto aggiunta a Trippz.
Domande frequenti su Trippz
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È difficile iniziare a usare Trippz?
Assolutamente no! Trippz è progettato per essere facile da usare. È sviluppato come applicazione web, quindi non è necessario scaricare alcuna app. Puoi iniziare subito!
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Quanto costa usare Trippz?
Al momento, è completamente gratuito!
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Posso importare tutte le mie prenotazioni da Airbnb?
Sì, puoi! Abbiamo realizzato un'integrazione con Airbnb, attraverso la quale puoi importare automaticamente tutte le tue prenotazioni. Inoltre, i messaggi relativi alla registrazione degli ospiti verranno inviati automaticamente tramite la nostra piattaforma.
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Posso importare tutte le mie prenotazioni dal mio sistema di prenotazione?
Dopo l'integrazione con Airbnb, stiamo lavorando su altre integrazioni. Integrare la tua piattaforma personale non è ancora disponibile, ma lo sarà in futuro!
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Cosa succede se un ospite non vuole registrarsi digitalmente?
È una situazione spiacevole che può capitare di tanto in tanto. Se un ospite non vuole registrarsi digitalmente, puoi inserire manualmente i suoi dati su Trippz in un secondo momento.
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Cosa succede se il mio comune cambia le aliquote della tassa di soggiorno?
In Trippz, monitoriamo attivamente tutte le aliquote fiscali nelle aree che copriamo. Quando viene implementata una nuova aliquota, aggiorniamo automaticamente i tassi di conseguenza. Ancora qualcosa di mancante? Contattaci!
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Cosa succede se il mio comune collabora con un altro comune?
Nessun problema. Come detto, monitoriamo attivamente tutti i comuni e le loro regole. Aggiorneremo automaticamente le informazioni per te. Se vuoi essere sicuro, puoi sempre contattarci in anticipo per essere ancora più preparati!
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Come funziona se un'altra organizzazione gestisce la tassa nel mio comune?
Con Trippz, puoi esportare tutte le informazioni necessarie. Puoi facilmente copiare i dati richiesti nel file che l'organizzazione fiscale ti richiede.
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