Tassa di soggiorno in India Una guida completa
L'India, una destinazione varia e culturalmente ricca, attira ogni anno milioni di turisti nazionali e internazionali. Rinomata per i suoi siti storici, le sue bellezze naturali e le sue esperienze spirituali, offre di tutto, dalle vivaci città come Delhi e Mumbai ai paesaggi sereni dell'Himalaya e del Kerala.
Esiste una tassa di soggiorno in India?
L'India non ha una “tassa turistica” unificata, ma applica la GST (Goods and Services Tax) sulle strutture ricettive (0-18%), la TCS (Tax Collected at Source) sui pacchetti turistici stranieri (5-20%) e tasse d'ingresso ai monumenti più alte per gli stranieri che per i cittadini indiani. La GST, un'imposta unica a livello nazionale, ha sostituito il complesso sistema multi-tasse. Per le transazioni all'interno dello Stato, le entrate della GST sono divise al 50% tra il governo centrale e quello statale, bilanciando la condivisione delle risorse per le iniziative di sviluppo nazionale e locale.
Per i turisti
Che tipo di tasse si pagano come turisti in India?
Se sei turista in India, ti imbatterai principalmente nella Goods and Services Tax (GST) su alloggi e servizi. Le aliquote GST per gli hotel variano in base alle tariffe delle camere:
- 0% per le camere inferiori a ₹1.000 a notte
- 12% per le camere tra ₹1.000 e ₹7.500 a notte
- 18% per le camere superiori a ₹7.500 a notte
La GST si applica anche ai conti dei ristoranti, ai servizi di trasporto e ad altre spese legate al turismo, con aliquote variabili. Alcuni Stati possono imporre ulteriori tasse o imposte locali".
Aliquota della tassa di soggiorno in India
A partire dal 1° aprile 2025, le strutture alberghiere in India saranno tassate in base alle tariffe effettive applicate nell'anno precedente. Ecco la ripartizione delle aliquote GST per le diverse categorie di alloggi.
| Tipo di alloggio | Tariffa della camera per notte | Aliquota GST |
|---|---|---|
| Bilancio | Inferiore a ₹1.000 | 0% |
| Medio raggio | ₹1,000 - ₹7,500 | 12% |
| Lusso | Superiore a ₹7.500 | 18% |
Domande frequenti dei turisti
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Devo pagare la tassa di soggiorno in India?
L'India non ha una “tassa di soggiorno” specifica. Tuttavia, i visitatori sono soggetti a tasse come la GST sugli alloggi (0-18%), le tasse di ingresso ai monumenti (più alte per gli stranieri) e la TCS sui pacchetti turistici stranieri (5-20%). *TCS - Imposta riscossa alla fonte
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A quanto ammonta la tassa di soggiorno in India?
Le aliquote GST per gli hotel variano in base alle tariffe delle camere:
0% (sotto i ₹1.000/notte), 12% (₹1.000-7.500/notte), 18% (sopra i ₹7.500/notte).
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La tassa di soggiorno è inclusa nel prezzo della prenotazione?
Sì, la GST e la TCS sono generalmente incluse nei prezzi degli hotel e dei pacchetti turistici.
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Perché l'India applica una tassa di soggiorno?
Le tassa di soggiorno contribuisce a generare entrate per la manutenzione delle infrastrutture, la conservazione culturale e le pratiche di turismo sostenibile. La differenziazione dei prezzi garantisce l'accessibilità ai turisti nazionali e massimizza le entrate dei visitatori internazionali.
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I bambini sono esenti dalla tassa di soggiorno in India?
I bambini possono ricevere tariffe scontate per l'ingresso ai monumenti in siti selezionati. Tuttavia, la GST e il TCS si applicano indipendentemente dall'età per gli alloggi e i pacchetti turistici. Le esenzioni specifiche dipendono dalle politiche dei fornitori di servizi.
Per gli host
Registrazione dei clienti in India
Se gestite un hotel, guesthouse o homestay in India, siete tenuti a raccogliere e registrare le informazioni degli ospiti, sia indiani che stranieri, per garantire sicurezza e conformità.
Quali informazioni dovete raccogliere?
Per ogni cliente, è necessario registrare i seguenti dati:
- Nome completo, indirizzo e numero di telefono
- Documento d’identità (per clienti indiani) oppure passaporto e dettagli del visto (per clienti stranieri)
- Nazionalità
- Scopo del soggiorno
- Data e ora di arrivo
- Data prevista di partenza
- Indirizzo locale in India, se disponibile
Il modulo di registrazione deve essere firmato sia da voi che dal cliente. In caso di minori, la firma deve essere apposta da un genitore o tutore legale.
Invio dei dati dei clienti
Per i clienti stranieri, è obbligatorio inviare il Modulo C all’Ufficio Regionale di Registrazione degli Stranieri (FRRO) o alla polizia locale. Questo deve avvenire:
- Entro 24 ore dal check-in
- Entro 12 ore per clienti provenienti da Pakistan, Bangladesh o Cina
Nella maggior parte dei casi, l’invio può essere effettuato online. Tuttavia, in alcune aree – in particolare per i soggiorni in homestay – può essere richiesto di consegnarlo di persona presso la stazione di polizia locale.
Volete essere sicuri di raccogliere i dati corretti dei vostri clienti? Con Trippz è possibile.
Conservazione dei registri dei clienti
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Cosa dovete fare
Dovete mantenere un registro cartaceo dei clienti che riporti le stesse informazioni raccolte durante la registrazione. Questo registro deve:
- Essere compilato per ogni cliente, sia indiano che straniero
- Includere le firme sia del cliente che vostra (o di un membro del vostro staff)
- Essere conservato fisicamente presso la struttura
- Essere archiviato per almeno cinque anni
- Essere disponibile in caso di ispezione da parte della polizia o delle autorità competenti
Nella maggior parte dei casi, questo registro scritto viene chiamato Modulo B. Per i clienti stranieri, il Modulo B va conservato in aggiunta all’invio del Modulo C.
La mancata tenuta di questo registro può comportare sanzioni.
Gestione della tassa di soggiorno
Se offrite alloggio in India, molto probabilmente dovrete occuparvi della GST (Goods and Services Tax), l’imposta nazionale su beni e servizi. Il modo in cui si applica dipende da come affittate il vostro spazio.
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Se gestite le prenotazioni direttamente
Se gestite voi stessi le prenotazioni, siete responsabili dell’applicazione della GST sulle tariffe delle camere. L’aliquota varia tra 0% e 18%, a seconda del prezzo e della tipologia del soggiorno.
Ecco cosa dovete fare:
- Presentare la dichiarazione GST trimestrale
- Pagare la tassa riscossa entro 30 giorni dalla fine del trimestre
- In caso di pagamenti dall’estero, si applica una TCS (Tax Collected at Source) del 5% se il totale annuale supera i ₹700.000
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Se affittate tramite una piattaforma
Anche se utilizzate piattaforme come Airbnb o Booking.com, siete comunque responsabili dell’applicazione e della dichiarazione della GST, a meno che la piattaforma non se ne occupi per voi. Controllate le politiche fiscali della piattaforma che utilizzate e assicuratevi che l’aliquota corretta sia indicata nel vostro annuncio. La responsabilità finale è sempre vostra — anche se la prenotazione è automatizzata.
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Esenzioni dalla GST per gli alloggi turistici
- Uso residenziale: Se affittate una casa per uso abitativo privato (e non aziendale), la GST di solito non si applica.
- Alloggi religiosi: Immobili di proprietà di enti di beneficenza utilizzati per finalità religiose pubbliche possono essere esenti.
Attenzione: l’esenzione non si applica a soluzioni di fascia alta come camere sopra ₹1.000 al giorno o sale sopra ₹10.000 al giorno. - Soggiorni educativi: Scuole e università sono esenti quando offrono alloggio a studenti, docenti o personale. L’esenzione include anche servizi aggiuntivi come pasti, trasporti e pulizie.
Prima di dare per scontata un’esenzione, consultate un consulente fiscale locale. I requisiti possono variare caso per caso.
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Come sapere se dovete registrarvi per la GST
Se il vostro fatturato annuale da locazioni a breve termine supera ₹2 milioni (o ₹1 milione in alcuni stati), siete obbligati a registrarvi per la GST.
Sotto quella soglia, la GST potrebbe non essere applicabile, ma altri obblighi potrebbero comunque valere. Per esempio, potreste comunque dover inviare il Modulo C per i clienti stranieri.
In caso di dubbi, rivolgetevi a un consulente fiscale locale. Oppure utilizzate Trippz per tenere sotto controllo i vostri obblighi fiscali e restare in regola, senza incertezze.
Domande frequenti degli host
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Quando devo addebitare la GST ai miei ospiti?
Dovete addebitare la GST ai vostri ospiti se il fatturato annuo del vostro hotel supera:
₹2.000.000 (la maggior parte degli stati)
₹1.000.000 (Arunachal Pradesh, Assam, Himachal Pradesh, ecc.)
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Come faccio a registrare il mio hotel secondo la GST?
Per registrare il vostro hotel sotto GST:
Visitate il portale GST: Andare su gst.gov.in.
Raccogliere i documenti:- PAN (Permanent Account Number): Un identificativo unico ai fini dell'imposta sul reddito.
- Aadhaar (Unique Identification Authority of India): Un UID di 12 cifre per la verifica dell'identità e dell'indirizzo.
- Prova dell'indirizzo: Documenti che confermano la sede della vostra attività.
- Compilare il modulo GST REG-01: È il modulo per la registrazione GST.
- Presentare e verificare la domanda: Compilare sia la Parte A che la Parte B del modulo e verificare con OTP o firma digitale.
- Ricevere il GSTIN (Goods and Services Tax Identification Number): Un numero unico di 15 cifre assegnato al momento della registrazione.
Questo processo garantisce la conformità alle normative GST e consente al vostro hotel di operare legalmente nell'ambito della GST -
Come faccio a versare la GST al governo?
Scenario 1: Riscossione diretta della GST da parte di hotel/strutture ricettive (registrati sotto la GST)
- Raccolta GST: Riscossione diretta della GST dagli ospiti.
- Pagamento GST: Presentare il GSTR-3B trimestralmente e pagare la GST attraverso il portale GST.
Scenario 2: Alberghi elencati su Booking.com/AirBnB (registrati sotto GST)- Raccolta GST: Le piattaforme raccolgono la GST dagli ospiti per vostro conto.
- Pagamento GST: Depositare il GSTR-3B trimestralmente e pagare la GST attraverso il portale GST.
Scenario 3: Host non registrati tramite Booking.com/Airbnb
- Nessuna registrazione GST: Se il fatturato è inferiore alla soglia.
- Riscossione GST: Le piattaforme raccolgono e versano la GST direttamente al governo.
- Non è richiesta la registrazione GST: Non è necessario presentare dichiarazioni GST o tenere registri.
Scenario 4: host non registrati senza piattaforme online
- Nessuna registrazione GST: Se il fatturato è inferiore alla soglia.
- Riscossione GST: Non è consigliabile riscuotere la GST senza registrazione.
- Rischio: operare senza registrazione GST e raccogliere GST può portare a multe e problemi legali.
*Il GST-3B è una dichiarazione mensile che riepiloga le forniture in uscita e in entrata e include i pagamenti delle imposte. La scadenza è il 20 del mese successivo.
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Come faccio a versare la GST al governo?
Scenario 1: Rimessa diretta di GST da parte di hotel/alloggi
Rimessa GST: Gli hotel raccolgono la GST dagli ospiti e la rimettono al governo presentando il GSTR-3B trimestralmente.
Scenario 2: Proprietari registrati tramite Booking.com/Airbnb
Rimessa GST: Le piattaforme raccolgono la GST dagli ospiti, ma gli host registrati devono presentare il GSTR-3B trimestralmente e rimettere la GST al governo.
Scenario 3: Host non registrati tramite Booking.com/Airbnb
Rimessa GST: Le piattaforme raccolgono e versano la GST direttamente al governo per conto degli host non registrati.
Scenario 4: Host non registrati senza piattaforme online
Rimessa GST: Si sconsiglia di riscuotere la GST senza registrazione; ciò può comportare sanzioni e problemi legali”. -
Ci sono sanzioni per il mancato pagamento della GST (tassa) per gli host?
La mancata osservanza della GST in India può comportare sanzioni per gli host e gli hotel. La presentazione tardiva delle dichiarazioni comporta una tassa giornaliera (₹200 max ₹5.000). Anche la mancata presentazione comporta una tassa (₹40/giorno). Ai ritardi nei pagamenti delle imposte si applicano gli interessi (18% annuo).
Le infrazioni specifiche, come il mancato versamento dell'imposta riscossa, la fatturazione errata o la mancata registrazione quando richiesta, comportano sanzioni (10% dell'imposta o ₹10.000 minimo, più alte in caso di frode). Le infrazioni generiche prevedono una sanzione massima di ₹25.000”.
Come Trippz aiuta gli host
Rispettare le normative in modo semplicent
Organizza la tua amministrazione facilmente. La classificazione della tua struttura, la tenuta di un registro degli ospiti, la raccolta e il versamento della tassa di soggiorno corretta – oltre alla cura dei tuoi ospiti ci sono molti compiti amministrativi che sorgono durante l'affitto della tua struttura. Compiti a cui potresti non aver pensato all'inizio e per cui probabilmente desideri dedicare il minor tempo possibile.
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Tutto in un'unica panoramica
Trippz è qui per renderti la vita il più semplice possibile, rispettando al contempo tutte le normative. Attraverso la nostra app (web), puoi automatizzare la registrazione degli ospiti e persino preparare la tua amministrazione per la tassa di soggiorno. Non devi preoccuparti nemmeno della raccolta della tassa di soggiorno. Poiché teniamo d'occhio tutte le normative locali, sappiamo esattamente quale tariffa devono pagare i tuoi ospiti. Il giorno dell'arrivo, i tuoi ospiti riceveranno automaticamente un messaggio da noi per pagare la tassa di soggiorno. Alla fine del loro soggiorno, il denaro verrà trasferito automaticamente sul tuo conto. Tutto ciò che devi fare è trasferire periodicamente l'importo totale al comune. Semplice!
Sincronizzazione automatica di tutte le prenotazioni Airbnb
Ora puoi sincronizzare tutte le tue prenotazioni Airbnb con Trippz sul tuo account. Ciò significa che devi fare ancora meno tu stesso. Ideale per gli host che affittano molto tramite Airbnb. Affitti tramite un'altra piattaforma? Prevediamo di completare ulteriori integrazioni nel prossimo futuro. Contattaci per scoprire se la tua piattaforma verrà presto aggiunta a Trippz.
Domande frequenti su Trippz
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È difficile iniziare a usare Trippz?
Assolutamente no! Trippz è progettato per essere facile da usare. È sviluppato come applicazione web, quindi non è necessario scaricare alcuna app. Puoi iniziare subito!
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Quanto costa usare Trippz?
Al momento, è completamente gratuito!
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Posso importare tutte le mie prenotazioni da Airbnb?
Sì, puoi! Abbiamo realizzato un'integrazione con Airbnb, attraverso la quale puoi importare automaticamente tutte le tue prenotazioni. Inoltre, i messaggi relativi alla registrazione degli ospiti verranno inviati automaticamente tramite la nostra piattaforma.
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Posso importare tutte le mie prenotazioni dal mio sistema di prenotazione?
Dopo l'integrazione con Airbnb, stiamo lavorando su altre integrazioni. Integrare la tua piattaforma personale non è ancora disponibile, ma lo sarà in futuro!
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Cosa succede se un ospite non vuole registrarsi digitalmente?
È una situazione spiacevole che può capitare di tanto in tanto. Se un ospite non vuole registrarsi digitalmente, puoi inserire manualmente i suoi dati su Trippz in un secondo momento.
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Cosa succede se il mio comune cambia le aliquote della tassa di soggiorno?
In Trippz, monitoriamo attivamente tutte le aliquote fiscali nelle aree che copriamo. Quando viene implementata una nuova aliquota, aggiorniamo automaticamente i tassi di conseguenza. Ancora qualcosa di mancante? Contattaci!
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Cosa succede se il mio comune collabora con un altro comune?
Nessun problema. Come detto, monitoriamo attivamente tutti i comuni e le loro regole. Aggiorneremo automaticamente le informazioni per te. Se vuoi essere sicuro, puoi sempre contattarci in anticipo per essere ancora più preparati!
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Come funziona se un'altra organizzazione gestisce la tassa nel mio comune?
Con Trippz, puoi esportare tutte le informazioni necessarie. Puoi facilmente copiare i dati richiesti nel file che l'organizzazione fiscale ti richiede.
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