Tassa di soggiorno in India Una guida completa

L'India, una destinazione varia e culturalmente ricca, attira ogni anno milioni di turisti nazionali e internazionali. Rinomata per i suoi siti storici, le sue bellezze naturali e le sue esperienze spirituali, offre di tutto, dalle vivaci città come Delhi e Mumbai ai paesaggi sereni dell'Himalaya e del Kerala. 

Esiste una tassa di soggiorno in India?

L'India non ha una “tassa turistica” unificata, ma applica la GST (Goods and Services Tax) sulle strutture ricettive (0-18%), la TCS (Tax Collected at Source) sui pacchetti turistici stranieri (5-20%) e tasse d'ingresso ai monumenti più alte per gli stranieri che per i cittadini indiani. La GST, un'imposta unica a livello nazionale, ha sostituito il complesso sistema multi-tasse. Per le transazioni all'interno dello Stato, le entrate della GST sono divise al 50% tra il governo centrale e quello statale, bilanciando la condivisione delle risorse per le iniziative di sviluppo nazionale e locale. 

Per i turisti

Che tipo di tasse si pagano come turisti in India?

Se sei turista in India, ti imbatterai principalmente nella Goods and Services Tax (GST) su alloggi e servizi. Le aliquote GST per gli hotel variano in base alle tariffe delle camere:

• 5% per le camere inferiori a ₹7.500 a notte
• 18% per le camere superiori a ₹7.500 a notte

La GST si applica anche ai conti dei ristoranti, ai servizi di trasporto e ad altre spese legate al turismo, con aliquote variabili. Alcuni Stati possono imporre ulteriori tasse o imposte locali".

Aliquota della tassa di soggiorno in India

A partire dal 1° aprile 2025, le strutture alberghiere in India saranno tassate in base alle tariffe effettive applicate nell'anno precedente. Ecco la ripartizione delle aliquote GST per le diverse categorie di alloggi.

Tipo di alloggio	Tariffa della camera per notte	Aliquota GST
Bilancio	Inferiore a ₹7.500	5%
Lusso	Superiore a ₹7.500	18%

Applicare sempre tariffe aggiornate?

Domande frequenti dei turisti

• Devo pagare la tassa di soggiorno in India?

  L'India non ha una “tassa di soggiorno” specifica. Tuttavia, i visitatori sono soggetti a tasse come la GST sugli alloggi (0-18%), le tasse di ingresso ai monumenti (più alte per gli stranieri) e la TCS sui pacchetti turistici stranieri (5-20%). *TCS - Imposta riscossa alla fonte                                                    

• A quanto ammonta la tassa di soggiorno in India?

  Le aliquote GST per gli hotel variano in base alle tariffe delle camere:
  
  5% (sotto i ₹7.500/notte), 18% (sopra i ₹7.500/notte).
  
  
  

• La tassa di soggiorno è inclusa nel prezzo della prenotazione?

  Sì, la GST e la TCS sono generalmente incluse nei prezzi degli hotel e dei pacchetti turistici.

• Perché l'India applica una tassa di soggiorno?

  Le tassa di soggiorno contribuisce a generare entrate per la manutenzione delle infrastrutture, la conservazione culturale e le pratiche di turismo sostenibile. La differenziazione dei prezzi garantisce l'accessibilità ai turisti nazionali e massimizza le entrate dei visitatori internazionali.
  
  

• I bambini sono esenti dalla tassa di soggiorno in India?

  I bambini possono ricevere tariffe scontate per l'ingresso ai monumenti in siti selezionati. Tuttavia, la GST e il TCS si applicano indipendentemente dall'età per gli alloggi e i pacchetti turistici. Le esenzioni specifiche dipendono dalle politiche dei fornitori di servizi.

Per gli host

Registrazione dei clienti in India

Se gestite un hotel, guesthouse o homestay in India, siete tenuti a raccogliere e registrare le informazioni degli ospiti, sia indiani che stranieri, per garantire sicurezza e conformità.

come trippz aiuta

Quali informazioni dovete raccogliere?

Per ogni cliente, è necessario registrare i seguenti dati:

• Nome completo, indirizzo e numero di telefono
• Documento d’identità (per clienti indiani) oppure passaporto e dettagli del visto (per clienti stranieri)
• Nazionalità
• Scopo del soggiorno
• Data e ora di arrivo
• Data prevista di partenza
• Indirizzo locale in India, se disponibile

Il modulo di registrazione deve essere firmato sia da voi che dal cliente. In caso di minori, la firma deve essere apposta da un genitore o tutore legale.

Invio dei dati dei clienti

Per i clienti stranieri, è obbligatorio inviare il Modulo C all’Ufficio Regionale di Registrazione degli Stranieri (FRRO) o alla polizia locale. Questo deve avvenire:

• Entro 24 ore dal check-in
• Entro 12 ore per clienti provenienti da Pakistan, Bangladesh o Cina

Nella maggior parte dei casi, l’invio può essere effettuato online. Tuttavia, in alcune aree – in particolare per i soggiorni in homestay – può essere richiesto di consegnarlo di persona presso la stazione di polizia locale.

Conservazione dei registri dei clienti

• Cosa dovete fare

  Dovete mantenere un registro cartaceo dei clienti che riporti le stesse informazioni raccolte durante la registrazione. Questo registro deve:

  • Essere compilato per ogni cliente, sia indiano che straniero
  • Includere le firme sia del cliente che vostra (o di un membro del vostro staff)
  • Essere conservato fisicamente presso la struttura
  • Essere archiviato per almeno cinque anni
  • Essere disponibile in caso di ispezione da parte della polizia o delle autorità competenti

  Nella maggior parte dei casi, questo registro scritto viene chiamato Modulo B. Per i clienti stranieri, il Modulo B va conservato in aggiunta all’invio del Modulo C.

  La mancata tenuta di questo registro può comportare sanzioni.

Gestione della tassa di soggiorno

Se offrite alloggio in India, molto probabilmente dovrete occuparvi della GST (Goods and Services Tax), l’imposta nazionale su beni e servizi. Il modo in cui si applica dipende da come affittate il vostro spazio.

• Se gestite le prenotazioni direttamente

  Se gestite voi stessi le prenotazioni, siete responsabili dell’applicazione della GST sulle tariffe delle camere. L’aliquota varia tra 0% e 18%, a seconda del prezzo e della tipologia del soggiorno.

  Ecco cosa dovete fare:

  • Presentare la dichiarazione GST trimestrale
  • Pagare la tassa riscossa entro 30 giorni dalla fine del trimestre
  • In caso di pagamenti dall’estero, si applica una TCS (Tax Collected at Source) del 5% se il totale annuale supera i ₹700.000

• Se affittate tramite una piattaforma

  Anche se utilizzate piattaforme come Airbnb o Booking.com, siete comunque responsabili dell’applicazione e della dichiarazione della GST, a meno che la piattaforma non se ne occupi per voi. Controllate le politiche fiscali della piattaforma che utilizzate e assicuratevi che l’aliquota corretta sia indicata nel vostro annuncio. La responsabilità finale è sempre vostra — anche se la prenotazione è automatizzata.

• Esenzioni dalla GST per gli alloggi turistici

  • Uso residenziale: Se affittate una casa per uso abitativo privato (e non aziendale), la GST di solito non si applica.
  • Alloggi religiosi: Immobili di proprietà di enti di beneficenza utilizzati per finalità religiose pubbliche possono essere esenti.
    Attenzione: l’esenzione non si applica a soluzioni di fascia alta come camere sopra ₹1.000 al giorno o sale sopra ₹10.000 al giorno.
  • Soggiorni educativi: Scuole e università sono esenti quando offrono alloggio a studenti, docenti o personale. L’esenzione include anche servizi aggiuntivi come pasti, trasporti e pulizie.

  Prima di dare per scontata un’esenzione, consultate un consulente fiscale locale. I requisiti possono variare caso per caso.

• Come sapere se dovete registrarvi per la GST

  Se il vostro fatturato annuale da locazioni a breve termine supera ₹2 milioni (o ₹1 milione in alcuni stati), siete obbligati a registrarvi per la GST.

  Sotto quella soglia, la GST potrebbe non essere applicabile, ma altri obblighi potrebbero comunque valere. Per esempio, potreste comunque dover inviare il Modulo C per i clienti stranieri.

  In caso di dubbi, rivolgetevi a un consulente fiscale locale. Oppure utilizzate Trippz per tenere sotto controllo i vostri obblighi fiscali e restare in regola, senza incertezze.

Domande frequenti degli host

• Quando devo addebitare la GST ai miei ospiti?

  Dovete addebitare la GST ai vostri ospiti se il fatturato annuo del vostro hotel supera:
  
  ₹2.000.000 (la maggior parte degli stati)
  
  ₹1.000.000 (Arunachal Pradesh, Assam, Himachal Pradesh, ecc.)
  
  

• Come faccio a registrare il mio hotel secondo la GST?

  Per registrare il vostro hotel sotto GST:
  
  Visitate il portale GST: Andare su gst.gov.in.
  
  Raccogliere i documenti:

  • PAN (Permanent Account Number): Un identificativo unico ai fini dell'imposta sul reddito.
  • Aadhaar (Unique Identification Authority of India): Un UID di 12 cifre per la verifica dell'identità e dell'indirizzo.
  • Prova dell'indirizzo: Documenti che confermano la sede della vostra attività.
  • Compilare il modulo GST REG-01: È il modulo per la registrazione GST.
  • Presentare e verificare la domanda: Compilare sia la Parte A che la Parte B del modulo e verificare con OTP o firma digitale.
  • Ricevere il GSTIN (Goods and Services Tax Identification Number): Un numero unico di 15 cifre assegnato al momento della registrazione.

  
  
  Questo processo garantisce la conformità alle normative GST e consente al vostro hotel di operare legalmente nell'ambito della GST

• Come faccio a versare la GST al governo?

  Scenario 1: Riscossione diretta della GST da parte di hotel/strutture ricettive (registrati sotto la GST)

  • Raccolta GST: Riscossione diretta della GST dagli ospiti.
  • Pagamento GST: Presentare il GSTR-3B trimestralmente e pagare la GST attraverso il portale GST.
    

  
  Scenario 2: Alberghi elencati su Booking.com/AirBnB (registrati sotto GST)
  

  • Raccolta GST: Le piattaforme raccolgono la GST dagli ospiti per vostro conto.
  • Pagamento GST: Depositare il GSTR-3B trimestralmente e pagare la GST attraverso il portale GST.
    
    

  Scenario 3: Host non registrati tramite Booking.com/Airbnb
  

  • Nessuna registrazione GST: Se il fatturato è inferiore alla soglia.
  • Riscossione GST: Le piattaforme raccolgono e versano la GST direttamente al governo.
  • Non è richiesta la registrazione GST: Non è necessario presentare dichiarazioni GST o tenere registri.

  
  

  Scenario 4: host non registrati senza piattaforme online
  

  • Nessuna registrazione GST: Se il fatturato è inferiore alla soglia.
  • Riscossione GST: Non è consigliabile riscuotere la GST senza registrazione.
  • Rischio: operare senza registrazione GST e raccogliere GST può portare a multe e problemi legali.                                                                                                                                  

  
  

      *Il GST-3B è una dichiarazione mensile che riepiloga le forniture in uscita e in entrata e include i pagamenti delle imposte. La scadenza è il 20 del mese successivo.                                                                                                   

• Come faccio a versare la GST al governo?

  Scenario 1: Rimessa diretta di GST da parte di hotel/alloggi
  Rimessa GST: Gli hotel raccolgono la GST dagli ospiti e la rimettono al governo presentando il GSTR-3B trimestralmente.
  
  Scenario 2: Proprietari registrati tramite Booking.com/Airbnb
  Rimessa GST: Le piattaforme raccolgono la GST dagli ospiti, ma gli host registrati devono presentare il GSTR-3B trimestralmente e rimettere la GST al governo.
  
  Scenario 3: Host non registrati tramite Booking.com/Airbnb
  Rimessa GST: Le piattaforme raccolgono e versano la GST direttamente al governo per conto degli host non registrati.
  
  Scenario 4: Host non registrati senza piattaforme online
  Rimessa GST: Si sconsiglia di riscuotere la GST senza registrazione; ciò può comportare sanzioni e problemi legali”.

• Ci sono sanzioni per il mancato pagamento della GST (tassa) per gli host?

  La mancata osservanza della GST in India può comportare sanzioni per gli host e gli hotel. La presentazione tardiva delle dichiarazioni comporta una tassa giornaliera (₹200 max ₹5.000). Anche la mancata presentazione comporta una tassa (₹40/giorno). Ai ritardi nei pagamenti delle imposte si applicano gli interessi (18% annuo).
  
  Le infrazioni specifiche, come il mancato versamento dell'imposta riscossa, la fatturazione errata o la mancata registrazione quando richiesta, comportano sanzioni (10% dell'imposta o ₹10.000 minimo, più alte in caso di frode). Le infrazioni generiche prevedono una sanzione massima di ₹25.000”.

Trippz: il riferimento per l'imposta di soggiorno

L'imposta di soggiorno si definisce a livello locale. Le aliquote cambiano senza preavviso. Trippz monitora ogni variazione. I dati restano sempre aggiornati. Per questo motivo le piattaforme di viaggio e i software per gli immobili si affidano a noi. Airbnb, Booking.com e Expedia sono tra i nostri partner. Calcoliamo l'imposta e gestiamo la registrazione degli ospiti in ogni mercato.

Come Trippz rimane sempre aggiornato

Trippz controlla le norme sull'imposta di soggiorno territorio per territorio. Consultiamo le fonti ufficiali dei comuni e dello Stato. Se cambia un'aliquota o una regola, il sistema si aggiorna da solo. Non dipende da revisioni periodiche. Le piattaforme di viaggio e i produttori di software si affidano a questo monitoraggio. Mantengono i dati precisi in ogni mercato in cui operano.

Un unico motore fiscale, per ogni mercato

Inserite una destinazione. Ottenete l'aliquota di riferimento. Il calcolo è immediato e corretto. Le piattaforme di viaggio e i software per gli immobili integrano questo calcolo nei propri prodotti. Ogni prenotazione viene tassata in modo corretto. Non serve sviluppare o mantenere un motore tariffario interno. È la stessa logica alla base di ogni aliquota in questa pagina.

Scopri Trippz per le piattaforme

Domande frequenti su Trippz

• Come possono piattaforme e fornitori di software utilizzare Trippz?

  Trippz mette a disposizione contenuti sull'imposta di soggiorno e un motore di calcolo pronto. Tutto passa da un'unica API. Integrate il calcolo corretto nel vostro prodotto. Non dovete più gestire database interni. La registrazione degli ospiti e i collegamenti con le autorità sono servizi separati per chi li richiede.

• Come mantiene Trippz aggiornate le tariffe dell'imposta di soggiorno?

  Trippz incrocia le giurisdizioni coperte con fonti ufficiali. Aggiorna le tariffe in automatico quando un comune o un paese le cambia.

  
  

• Quali paesi e città copre Trippz?

  Trippz gestisce i dati sulla tassa di soggiorno per molti paesi e città. Trovate la panoramica completa nelle nostre guide sulla tassa di soggiorno.

• I dati e l'infrastruttura di Trippz sono sicuri?

  Sì. Trippz è certificato SOC1 Type 2 e SOC2 Type 2. Rispetta il GDPR. Integrate il calcolo dell'imposta di soggiorno senza preoccuparvi. Non aggiungete rischi di sicurezza o di conformità al vostro stack.

• Chi utilizza Trippz per l'imposta di soggiorno?

  Trippz fornisce dati e calcoli sull'imposta di soggiorno a piattaforme e software gestionali in Europa. Ne fanno parte Airbnb, Booking.com ed Expedia. La stessa infrastruttura che gestisce i soggiorni sulle piattaforme più grandi è disponibile per voi tramite API.