Impuesto turístico en India Una guía completa

India, un destino diverso y culturalmente rico, atrae a millones de turistas nacionales e internacionales cada año. Famosa por sus sitios patrimoniales, su belleza natural y sus experiencias espirituales, ofrece desde bulliciosas ciudades como Delhi y Mumbai hasta paisajes serenos en el Himalaya y Kerala.

¿Hay un impuesto turístico en India?

India no tiene un "impuesto turístico" unificado, pero aplica el IVA (GST) en alojamientos (0-18%), el TCS (Impuesto Recaudado en la Fuente) en paquetes turísticos extranjeros (5-20%) y tasas de entrada a monumentos más altas para extranjeros que para nacionales. El GST, un impuesto único en todo el país, reemplazó al complejo sistema de múltiples impuestos. Para transacciones intraestatales, los ingresos del GST se dividen al 50% entre el gobierno central y los gobiernos estatales, equilibrando la distribución de recursos para iniciativas de desarrollo nacional y local.

Para turistas

¿Qué impuestos pagas como turista en India?

Como turista en India, te encuentras principalmente con el IVA en alojamientos y servicios. Los tipos de IVA para hoteles varían según las tarifas de habitación:

• 5% para habitaciones por debajo de ₹7.500 por noche
• 18% para habitaciones por encima de ₹7.500 por noche
  

El IVA también se aplica a facturas de restaurantes, servicios de transporte y otros gastos relacionados con el turismo, con tipos variables. Algunos estados pueden imponer impuestos o tasas locales adicionales. 

Tipo de impuesto turístico en India

A partir del 1 de abril de 2025, los alojamientos en India se gravarán según las tarifas reales por noche cobradas el año anterior. Aquí tienes un desglose de los tipos de IVA (GST) para diferentes categorías de alojamiento:

Tipo de alojamiento	Tarifa por noche	Tipo de IVA (GST)
Económico	Menos de ₹7.500	5%
Lujo	Más de ₹7.500	18%

Aplica siempre las tarifas actualizadas

Preguntas frecuentes de turistas

• ¿Tengo que pagar el impuesto turístico en India?

  India no tiene un "impuesto turístico" específico. Sin embargo, los visitantes están sujetos a impuestos como el IVA (GST) en alojamientos (0-18%), tasas de entrada a monumentos (más altas para extranjeros) y TCS en paquetes turísticos extranjeros (5-20%) *TCS: Impuesto Recaudado en la Fuente

• ¿Cuánto es el impuesto turístico en India?

  Los tipos de IVA (GST) para hoteles varían según las tarifas de las habitaciones:

  • 5% (menos de ₹7.500 por noche)
  • 18% (más de ₹7.500 por noche)
• ¿El impuesto turístico está incluido en el precio de mi reserva?

  Sí, el IVA (GST) y el TCS suelen incluirse en las facturas de los hoteles y en los precios de los paquetes turísticos.

• ¿Por qué India cobra un impuesto turístico?

  Los impuestos relacionados con el turismo ayudan a generar ingresos para el mantenimiento de infraestructuras, la preservación cultural y prácticas de turismo sostenible. La fijación de precios diferenciados garantiza el acceso a turistas nacionales mientras se maximiza la recaudación con visitantes internacionales.

• ¿Los niños están exentos del impuesto turístico en India?

  Los niños pueden tener descuentos en las tasas de entrada a monumentos en algunos sitios. Sin embargo, el IVA (GST) y el TCS se aplican independientemente de la edad en alojamientos y paquetes turísticos. Las exenciones específicas dependen de las políticas de los proveedores de servicios.

Para anfitriones

Registro de huéspedes en India

Como anfitrión en India, ya gestiones un hotel, casa de huéspedes o alojamiento turístico, debes recopilar y registrar la información de tus huéspedes. Esto aplica tanto a nacionales como a extranjeros y ayuda a las autoridades a mantener registros precisos para garantizar seguridad y cumplimiento.

Cómo Trippz ayuda a los anfitriones

¿Qué información debes recoger?

Por cada huésped, debes registrar los siguientes datos:

• Nombre completo, dirección y número de contacto
• Documento de identidad (para huéspedes indios) o pasaporte y detalles de visado (para huéspedes extranjeros)
• Nacionalidad
• Motivo de la estancia
• Fecha y hora de llegada
• Fecha esperada de salida
• Dirección local en India, si aplica

Tanto tú como el huésped deben firmar el formulario de registro. En el caso de menores, un padre o tutor debe firmar en su nombre.

Envío de datos de huéspedes

Para huéspedes extranjeros, debes presentar un Formulario C en la Oficina Regional de Registro de Extranjeros (FRRO) o en la comisaría local. Esto debe hacerse:

• En las 24 horas siguientes al check-in
• En 12 horas para huéspedes de Pakistán, Bangladés o China

La presentación suele hacerse online, pero en algunas zonas, especialmente en alojamientos turísticos, puede requerir entrega en persona en la comisaría local.

Conservación de registros de huéspedes

• Qué debes hacer

  Debes mantener un registro escrito de huéspedes con los mismos datos recogidos durante el proceso de registro. Este registro debe:

  • Completarse para cada huésped, ya sea indio o extranjero
  • Incluir firmas tanto del huésped como del anfitrión (o empleado)
  • Guardarse físicamente en el lugar
  • Conservarse durante al menos cinco años
  • Estar disponible para inspección por parte de la policía o autoridades de inteligencia

  En la mayoría de los casos, este registro escrito se conoce como Formulario B. Para huéspedes extranjeros, esto es adicional al envío del Formulario C.

  No mantener este registro puede acarrear multas.

Gestión del impuesto turístico

Si alquilas alojamientos en India, probablemente tengas que lidiar con el IVA (GST), el impuesto sobre bienes y servicios del país. Cómo funciona depende de cómo alquiles tu espacio.

• Cuando alquilas directamente

  Si gestionas reservas por tu cuenta, eres responsable de aplicar el IVA (GST) sobre tus tarifas de habitación. El tipo aplicable está entre 0 y 18 por ciento, dependiendo del precio y tipo de estancia.

  Tendrás que:

  • Presentar declaraciones trimestrales de IVA
  • Pagar el impuesto recaudado en un plazo de 30 días desde el final del trimestre
  • Para transferencias extranjeras, ten en cuenta que se aplica un Impuesto Recaudado en Origen (TCS) del 5 por ciento si el total supera ₹700.000 al año

• Cuando alquilas a través de una plataforma

  Aunque uses una plataforma como Airbnb o Booking.com, sigues siendo responsable de aplicar e informar el IVA, a menos que la plataforma lo haga por ti. Revisa la política de gestión fiscal de la plataforma y asegúrate de que tu anuncio incluya el tipo de IVA correcto. Es tu responsabilidad garantizar el cumplimiento, incluso si la reserva es automática.

• Exenciones del IVA (GST) para alojamientos turísticos

  • Uso residencial: Si alquilas una vivienda para uso personal (no para una empresa), normalmente no se aplica el IVA.
  • Alojamiento religioso: Las propiedades de organizaciones benéficas usadas para fines religiosos públicos pueden estar exentas. Esto no incluye alojamientos de gama alta como habitaciones por más de ₹1.000 al día o salones por más de ₹10.000 al día.
  • Estancias educativas: Escuelas y universidades están exentas cuando ofrecen alojamiento a estudiantes, personal o profesores. Esto incluye servicios como comidas, transporte y limpieza.

  Antes de asumir que aplica una exención, verifica siempre con un asesor fiscal local, ya que los requisitos pueden variar según el caso.

• Cómo saber si debes registrarte en el IVA (GST)

  Si tus ingresos totales por alquileres de corta duración superan ₹2 millones al año (o ₹1 millón en algunos estados), debes registrarte para el IVA. Por debajo de ese umbral, el IVA puede no aplicarse, pero pueden existir otras obligaciones. Por ejemplo, aún podrías necesitar presentar el Formulario C para huéspedes extranjeros.

  Si tienes dudas, consulta con un asesor fiscal local o usa Trippz para llevar un control de tus obligaciones y cumplir sin complicaciones.

Preguntas frecuentes de anfitriones

• ¿Cuándo debo cobrar el IVA (GST) a mis huéspedes?

  Debes cobrar el IVA (GST) a tus huéspedes si la facturación anual de tu hotel supera:

  • ₹2.000.000 (en la mayoría de los estados)
  • ₹1.000.000 (en Arunachal Pradesh, Assam, Himachal Pradesh, etc.)
• ¿Cómo me registro en el IVA (GST) para mi hotel?

  Para registrar tu hotel en el IVA (GST):

  • Visita el Portal de IVA (GST): Entra en gst.gov.in.
  • Reúne los documentos:

  • PAN (Número de Cuenta Permanente): Identificador único para impuestos sobre la renta.
  • Aadhaar (Autoridad de Identificación Única de la India): Número de 12 dígitos para verificación de identidad y dirección.
  • Comprobante de domicilio: Documentos que confirmen la ubicación de tu negocio.
  • Rellena el formulario GST REG-01: Es el formulario de solicitud de registro.
  • Envía y verifica la solicitud: Completa las partes A y B del formulario y verifica con OTP o firma digital.

  • Recibe el GSTIN (Número de Identificación del IVA/GST): Número único de 15 dígitos asignado al completar el registro.

  Este proceso garantiza el cumplimiento de las normas del IVA (GST) y permite que tu hotel opere legalmente dentro del sistema.

• ¿Cómo cobro el IVA (GST) a mis huéspedes?

  Escenario 1: Cobro directo del IVA (GST) por hoteles/alojamientos (registrados en el IVA/GST)

  • Cobro del IVA (GST): Cobras el IVA (GST) directamente a los huéspedes.
  • Pago del IVA (GST): Presenta el formulario GSTR-3B trimestralmente y paga el IVA (GST) a través del portal.

  
  

  Escenario 2: Hoteles en Booking.com/Airbnb (registrados en el IVA/GST)

  • Cobro del IVA (GST): Las plataformas cobran el IVA (GST) a los huéspedes en tu nombre.
  • Pago del IVA (GST): Presenta el formulario GSTR-3B trimestralmente y paga el IVA (GST) a través del portal.

  
  

  Escenario 3: Anfitriones no registrados en Booking.com/Airbnb

  • Sin registro en el IVA (GST): Si tu facturación está por debajo del umbral.
  • Cobro del IVA (GST): Las plataformas recogen y remiten el IVA (GST) directamente al gobierno.
  • No es necesario presentar declaraciones: No tienes que presentar declaraciones ni mantener registros.

  
  

  Escenario 4: Anfitriones no registrados sin plataformas online

  • Sin registro en el IVA (GST): Si tu facturación está por debajo del umbral.
  • Cobro del IVA (GST): No se recomienda cobrar el IVA (GST) sin estar registrado.

  **Riesgo: Operar sin registro en el IVA (GST) mientras cobras el impuesto puede acarrear multas y problemas legales.

  *GSTR-3B es una declaración mensual que resume los suministros entrantes y salientes e incluye el pago de impuestos. Vence el día 20 del mes siguiente.

• ¿Cómo remeso el IVA (GST) al gobierno?

  Escenario 1: Remisión directa del IVA (GST) por hoteles/alojamientos

  Remisión del IVA (GST): Los hoteles cobran el IVA (GST) a los huéspedes y lo remiten al gobierno presentando el formulario GSTR-3B trimestralmente.

  
  

  Escenario 2: Anfitriones registrados en Booking.com/Airbnb

  Remisión del IVA (GST): Las plataformas cobran el IVA (GST) a los huéspedes, pero los anfitriones registrados deben presentar el formulario GSTR-3B trimestralmente y remiten el IVA (GST) al gobierno.

  
  

  Escenario 3: Anfitriones no registrados en Booking.com/Airbnb

  Remisión del IVA (GST): Las plataformas recogen y remiten el IVA (GST) directamente al gobierno en nombre de los anfitriones no registrados.

  
  

  Escenario 4: Anfitriones no registrados sin plataformas online

  Remisión del IVA (GST): No se recomienda cobrar el IVA (GST) sin estar registrado; hacerlo puede acarrear multas y problemas legales.

• ¿Hay multas por no cumplir con el pago del IVA (GST) para anfitriones?

  El incumplimiento del IVA (GST) en India puede acarrear multas para anfitriones y hoteles. La presentación tardía de declaraciones conlleva una tasa diaria (máximo ₹5.000). La no presentación también tiene una multa (₹40/día). Se aplica un interés (18% anual) a los pagos de impuestos atrasados.

  Infracciones específicas como no remesar el impuesto cobrado, facturación incorrecta o no registrarse cuando es obligatorio conllevan multas (10% del impuesto o mínimo ₹10.000, más altas en caso de fraude). Las infracciones generales tienen una multa máxima de ₹25.000.

Trippz: el referente en tasa turística

La tasa turística se fija a nivel local. Las tarifas cambian sin previo aviso. Trippz rastrea cada modificación y mantiene los datos actualizados. Por eso, las plataformas de viajes y los sistemas de gestión confían en nosotros. Incluyendo Airbnb, Booking.com y Expedia. Utilizan Trippz para calcular la tasa turística y registrar huéspedes en cada mercado donde operan.

Cómo Trippz se mantiene actualizado

Trippz verifica las normas fiscales jurisdicción por jurisdicción. Compara los datos con fuentes oficiales municipales y nacionales. Si cambia una tasa o una regla, la actualización es automática. No depende de ciclos de revisión periódicos. Las plataformas de viajes y los proveedores de software confían en este mismo seguimiento. Así mantienen la precisión en todos sus mercados.

Un motor de tasas para cada mercado

Envía una ubicación y obtén la tasa aplicable. El cálculo es instantáneo y correcto. Las plataformas de viajes y los sistemas de gestión lo integran directamente en su producto. Cada reserva se grava correctamente. No hace falta desarrollar ni mantener un motor de tasas interno. Esta es la misma lógica que hay detrás de cada tasa de esta página.

Explorar Trippz para plataformas

Preguntas frecuentes sobre Trippz

• ¿Cómo pueden las plataformas y los proveedores de software usar Trippz?

  Trippz ofrece contenido sobre la tasa turística y un motor de cálculo listo para usar a través de una única API. Las plataformas y los proveedores de software añaden el cálculo fiscal preciso a su producto sin mantener una base de datos de tasas interna. El registro de huéspedes y la conexión con las autoridades están disponibles como funcionalidad independiente para quienes lo necesiten.

• ¿Cómo mantiene Trippz las tasas turísticas actualizadas?

  Trippz contrasta las jurisdicciones que cubre con fuentes oficiales y actualiza las tasas automáticamente cuando una ciudad o un país las modifica.

  
  

• ¿Qué países y ciudades cubre Trippz?

  Trippz mantiene datos de la tasa turística en una amplia gama de países y ciudades. Consulta el resumen completo en nuestras guías sobre la tasa turística.

• ¿Son seguros los datos y la infraestructura de Trippz?

  Sí. Trippz cuenta con las certificaciones SOC1 Tipo 2 y SOC2 Tipo 2 y cumple con el RGPD. Así, las plataformas y los proveedores de software pueden integrar el cálculo de la tasa turística sin asumir riesgos adicionales de seguridad o cumplimiento normativo.

• ¿Quién usa Trippz para la tasa turística?

  Trippz proporciona datos y cálculo de la tasa turística a plataformas de viajes y software de gestión de alojamientos en toda Europa, incluidas Airbnb, Booking.com y Expedia. La misma infraestructura que impulsa las reservas de las plataformas más grandes del sector está disponible para cualquier plataforma o proveedor de software a través de la API.