Kurtaxe in den VAE Ein vollständiger Leitfaden

Die VAE sind bekannt für ihre luxuriösen Städte, Wüstenlandschaften und erstklassige Gastfreundschaft und bieten Reisenden ein unverwechselbares Erlebnis. In diesem Leitfaden finden Sie alles, was Sie über die Kurtaxe in den VAE wissen müssen — aktuelle Sätze, wer sie zahlt, wie die Compliance funktioniert und wie Sie alles reibungslos verwalten können. 

Warum erheben die Emirate in den VAE eine Kurtaxe?

Die Emirate in den VAE erheben Kurtaxen und damit verbundene Hotelabgaben, um die touristische Infrastruktur, Besucherdienstleistungen und die Entwicklung der Reiseziele zu unterstützen. Je nach Emirat können diese Gebühren als Tourism-Dirham-Gebühr, Tourismusabgabe, Mehrwertsteuer, Gemeindegebühr oder Servicegebühr auf der Hotelrechnung erscheinen. Diese Struktur trägt dazu bei, ein hochwertiges Besuchererlebnis in den führenden Tourismusdestinationen der VAE aufrechtzuerhalten.

Kurtaxe nach Emirat in den VAE

Die Regelungen zur Kurtaxe in den VAE werden auf Emiratebene festgelegt, sodass die Sätze und die Gebührenstruktur je nach Reiseziel — wie Dubai, Abu Dhabi und Ras Al Khaimah — variieren. Alle Emirate erheben eine Form von Kurtaxe. Möchten Sie wissen, wie die Kurtaxe in den VAE funktioniert? Trippz sammelt alle Daten zur Kurtaxe. In der folgenden Übersicht können Sie die spezifischen Regelungen für drei der sieben Emirate erkunden:

• Abu Dhabi

• Dubai

• Ras Al Khaimah

• Abu Dhabi
• Dubai
• Ras Al Khaimah

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Für Touristen

Wann ist in den Vereinigten Arabischen Emiraten die Kurtaxe zu entrichten?

In den VAE wird die Kurtaxe auf Emiratebene erhoben, das heißt, Art und Höhe der Steuer hängen davon ab, wo Sie sich aufhalten. Dubai, Abu Dhabi und Ras Al Khaimah verfügen jeweils über eigene Kurtaxe-Regelungen — von Dubais pauschaler Tourism-Dirham-Gebühr bis hin zur prozentualen Tourismusabgabe in Abu Dhabi. In allen Emiraten gilt zusätzlich eine nationale Mehrwertsteuer von 5% auf steuerpflichtige Waren und Dienstleistungen — darunter Einkäufe, Gastronomie und viele hotelbezogene Leistungen — die direkt am Verkaufspunkt erhoben wird.

Wer ist von der Kurtaxe befreit?

Ausnahmen variieren je nach Emirat und Steuerart. Bei der Mehrwertsteuer erhalten Touristen in den VAE in der Regel keine automatische Befreiung zum Zeitpunkt des Kaufs. Hotelaufenthalte, Mahlzeiten und andere in Anspruch genommene Dienstleistungen fallen ebenfalls nicht unter die Mehrwertsteuererstattung für Touristen, sodass die darauf gezahlte Mehrwertsteuer grundsätzlich nicht zurückgefordert werden kann. Bei emiratspezifischen Tourismusabgaben wie Dubais Tourism Dirham gibt es keine nationalen Ausnahmen, jedoch ist die Gebühr auf maximal 30 aufeinanderfolgende Nächte pro Aufenthalt begrenzt.

Wer hat Anspruch auf eine Mehrwertsteuererstattung?

Anspruchsberechtigte internationale Besucher können die auf qualifizierende Einzelhandelseinkäufe gezahlte Mehrwertsteuer über das Touristen-Mehrwertsteuererstattungssystem der VAE zurückfordern. Dies gilt grundsätzlich für nicht ansässige Touristen ab 18 Jahren, die keine VAE-Aufenthaltsgenehmigung besitzen und bei teilnehmenden Einzelhändlern einkaufen. Die Waren müssen in der Regel innerhalb von 90 Tagen nach dem Kauf aus den VAE ausgeführt werden, und der Mindesteinkaufsbetrag beträgt 250 AED pro Rechnung. Da sich Regelungen und Anspruchsvoraussetzungen ändern können, sollten Reisende die aktuellen Anforderungen vor der Abreise prüfen.

Die Struktur der Kurtaxe in den VAE

In den VAE ist die Kurtaxe auf zwei Ebenen geregelt: eine bundesweite Mehrwertsteuer, die einheitlich in allen sieben Emiraten gilt, sowie emiratspezifische Tourismusabgaben, die je nach Reiseziel variieren. Der Standard-Mehrwertsteuersatz beträgt 5% und wurde am 1. Januar 2018 im Rahmen des Bundesgesetzes über die Mehrwertsteuer eingeführt. Emiratspezifische Tourismusabgaben — wie Dubais Tourism Dirham, Abu Dhabis Tourismusabgabe und Ras Al Khaimahs Tourism Dirham — werden von jedem Emirat eigenständig festgelegt und gelten speziell für Unterkünfte.

Kurtaxe auf Bundesebene (Mehrwertsteuer)

Die Bundessteuerbehörde der VAE (FTA) legt den rechtlichen Rahmen für die Mehrwertsteuer fest, bestimmt den Satz und überwacht die Einhaltung und Erhebung. Die FTA verwaltet alle Mehrwertsteuerregistrierungen, -meldungen und -zahlungen über ihre digitale Plattform EmaraTax. Dieser zentralisierte Ansatz stellt sicher, dass die Mehrwertsteuerregeln für alle Unternehmen und Besucher im gesamten Land einheitlich sind.

Kurtaxe auf Emiratebene

Dubai, Abu Dhabi und Ras Al Khaimah erheben jeweils eine eigene unterkunftsspezifische Kurtaxe zusätzlich zur Mehrwertsteuer. Dubai erhebt eine pauschale Tourism-Dirham-Gebühr von 7–20 AED pro Zimmer und Nacht, abhängig von der Sterneklassifizierung der Unterkunft. Abu Dhabi erhebt eine Tourismusabgabe von 4% auf die gesamte Hotelrechnung, während Ras Al Khaimah eine Pauschale von 15 AED pro Zimmer und Nacht berechnet. Die übrigen vier Emirate — Sharjah, Fujairah, Ajman und Umm Al Quwain — verfügen derzeit über kein eigenständiges Kurtaxe-System über die Mehrwertsteuer hinaus.

Kurtaxe und Mehrwertsteuer am Verkaufspunkt

Bei einem Aufenthalt in den VAE begegnen Besucher der Kurtaxe an zwei Punkten — in ihrer Unterkunft und am Verkaufspunkt. In der Unterkunft werden emiratspezifische Tourismusabgaben wie Dubais Tourism Dirham zur Hotelrechnung hinzugefügt und beim Auschecken vom Betrieb erhoben. Separat gilt eine Mehrwertsteuer von 5% auf alle steuerpflichtigen Waren und Dienstleistungen — einschließlich Unterkunft, Gastronomie, Einkäufe und viele hotelbezogene Leistungen — die am Verkaufspunkt erhoben wird. Registrierte Unternehmen erheben die Mehrwertsteuer im Auftrag der FTA und führen den Nettobetrag regelmäßig über die EmaraTax-Plattform ab.

Was sind die Vorteile der Kurtaxe für Besucher und die VAE?

Die Einnahmen aus der Mehrwertsteuer und den emiratspezifischen Tourismusabgaben tragen zur Aufrechterhaltung hochwertiger Besucherinfrastruktur, öffentlicher Dienstleistungen und der Destinationsentwicklung in den VAE bei. Emiratspezifische Tourismusabgaben werden lokal verwaltet und unterstützen die Tourismusförderung, Hoteldienstleistungen und die regionale Entwicklung. Für Touristen bedeutet das Steuerfreie-Einkaufen-System der VAE, dass anspruchsberechtigte internationale Besucher die auf qualifizierende Einzelhandelseinkäufe gezahlte Mehrwertsteuer zurückfordern können, was das Gesamterlebnis der Besucher verbessert.

Zahlung und Verwaltung

Registrierte Unterkunftsanbieter erheben die Mehrwertsteuer und, sofern zutreffend, emiratspezifische Tourismusabgaben im Auftrag der zuständigen Behörden. Touristen können die Mehrwertsteuer auf qualifizierende Einkäufe über Planet, den exklusiven Betreiber des Touristen-Mehrwertsteuererstattungssystems der FTA, an Abflugpunkten wie Flughäfen, Seehäfen und Landgrenzen zurückfordern. Die VAE haben kürzlich außerdem das weltweit erste Mehrwertsteuererstattungssystem für E-Commerce-Einkäufe eingeführt, das es Touristen ermöglicht, Erstattungen für qualifizierende Online-Einkäufe während ihres Aufenthalts zu beantragen.

Entwicklung der Kurtaxe in den VAE

Die Kurtaxe-Landschaft in den VAE ist seit der Einführung der Mehrwertsteuer im Januar 2018 mit einem festen Satz von 5% stabil und vorhersehbar geblieben. Im Gegensatz zu vielen anderen Reisezielen, wo tourismusbezogene Steuern häufig schwanken, ist der bundesweite Mehrwertsteuersatz unverändert geblieben — ohne saisonale Schwankungen, unterkunftsartspezifische Anpassungen oder regionale Unterschiede. Auf Emiratebene hat Abu Dhabi seine Tourismusabgabe im September 2023 von 6% auf 4% gesenkt, um die Gesamtbelastung durch Unterkunftskosten zu reduzieren und längere Aufenthalte zu fördern.

In den letzten Jahren haben sich die wichtigsten Entwicklungen auf die Verbesserung der Verwaltung der Kurtaxe und die Zugänglichkeit des Erstattungsverfahrens konzentriert. Die FTA hat das Touristen-Mehrwertsteuererstattungssystem erheblich ausgebaut, das Netzwerk der teilnehmenden Einzelhändler auf rund 19.000 Filialen erweitert und über 100 Self-Service-Kioske an wichtigen Abflug- und Einzelhandelspunkten eingerichtet. Die VAE haben außerdem das weltweit erste Mehrwertsteuererstattungssystem für E-Commerce-Einkäufe von Touristen eingeführt, was den anhaltenden Vorstoß in Richtung eines vollständig digitalen, nahtlosen Steuererlebnisses widerspiegelt.

Häufig gestellte Fragen von Touristen

• Bin ich als Gast dafür verantwortlich, die Kurtaxe ordnungsgemäß abzuführen?

  In den VAE liegt die Verantwortung für die Erhebung und Abführung der Kurtaxe und der Mehrwertsteuer beim Unterkunftsanbieter — nicht beim Gast. Hotels, Hotelapartments und lizenzierte Kurzzeitvermietungen sind verpflichtet, die jeweilige emiratspezifische Tourismusabgabe (wie Dubais Tourism Dirham) und 5% Mehrwertsteuer auf steuerpflichtige Leistungen zu berechnen und beides auf Ihrer Rechnung auszuweisen. Als Gast müssen Sie lediglich den auf Ihrer Rechnung ausgewiesenen Betrag bezahlen. Sie sind nicht verpflichtet, etwas zu melden oder Steuern separat an eine Behörde abzuführen.

• Wann muss ich die Kurtaxe bezahlen?

  Kurtaxe und Mehrwertsteuer in den VAE werden in der Regel als Teil Ihrer Unterkunftsrechnung bezahlt, und zwar an einem der folgenden Punkte:

  • Beim Auschecken: Die meisten Hotels und Hotelapartments rechnen sowohl die emiratspezifische Tourismusabgabe als auch die Mehrwertsteuer in der Abschlussrechnung beim Auschecken ab.

  • Zum Zeitpunkt der Buchung: Viele Online-Plattformen wie Booking.com rechnen die Mehrwertsteuer und in einigen Fällen auch Tourismusabgaben in den zum Zeitpunkt der Reservierung angezeigten Gesamtpreis ein, sodass Sie diese vorab als Teil der Buchung bezahlen.

  • Am Verkaufspunkt: Für Einkäufe im Einzelhandel, Gastronomie und andere Dienstleistungen wird die Mehrwertsteuer von 5% am Verkaufspunkt hinzugefügt und sofort als Teil der Transaktion bezahlt.

  Prüfen Sie stets Ihre Buchungsdetails oder Rechnung, um zu bestätigen, ob Kurtaxe und Mehrwertsteuer bereits im angezeigten Preis enthalten sind.

  
  

• Kann ich die Kurtaxe in bar bezahlen?

  Nein. Kurtaxe und Mehrwertsteuer in den VAE sind in Ihrer Gesamtrechnung enthalten und können mit jeder akzeptierten Zahlungsmethode beglichen werden — Kreditkarte, Debitkarte oder digitale Zahlung. Es besteht keine Verpflichtung, die Kurtaxe oder Mehrwertsteuer separat oder in bar zu bezahlen. Im seltenen Fall kleinerer privater Vermietungen können die Zahlungspräferenzen variieren, weshalb es sich empfiehlt, dies vorab mit dem Gastgeber zu klären.

• Muss ich mich bei der Ankunft im Hotel registrieren?

  Ja, die Registrierung bei der Ankunft im Hotel ist in den VAE für alle Gäste verpflichtend. Hotels sind verpflichtet, Gastdaten — einschließlich Name, Reisepass- oder Ausweisnummer und Nationalität — gemäß den VAE-Vorschriften zu erfassen. Diese Registrierung wird in der Regel beim Check-in durchgeführt, entweder auf einem Papierformular oder elektronisch, und dauert nur wenige Minuten. Die erhobenen Daten dienen der Erfüllung lokaler gesetzlicher und Meldepflichten, einschließlich jener im Zusammenhang mit der Kurtaxe-Verwaltung.

• Darf das Hotel, in dem ich übernachte, eine Kopie meines Reisepasses für die Gästeregistrierung anfertigen?

  In den VAE ist es gängige und gesetzlich vorgeschriebene Praxis, dass Hotels die Identität aller Gäste beim Check-in überprüfen. Hotels erfassen in der Regel Ihre Reisepass- oder Ausweisdaten als Teil des obligatorischen Gästeregistrierungsverfahrens gemäß den VAE-Vorschriften. Viele Hotels fertigen eine Kopie Ihres Reisepasses an, um diesen Vorgang zu erleichtern, was in der Hotelbranche der VAE gängige Praxis ist. Wenn Sie Fragen dazu haben, wie Ihre persönlichen Daten gespeichert oder verwendet werden, können Sie das Hotel direkt ansprechen. Die Datenschutzgesetze der VAE verlangen, dass persönliche Daten verantwortungsvoll und ausschließlich für rechtmäßige Zwecke verwendet werden.

  
  

• Ich habe meinen Aufenthalt storniert. Muss ich trotzdem Kurtaxe bezahlen?

  Nein. Wenn Sie Ihren Aufenthalt storniert haben und die Unterkunft nicht genutzt haben, fallen weder die emiratspezifische Tourismusabgabe noch die Mehrwertsteuer auf den Zimmerpreis an, da beide nur für tatsächlich in Anspruch genommene Leistungen erhoben werden. Wenn Ihre Stornierung gemäß der Stornierungsrichtlinie der Unterkunft erfolgt und keine Gebühren anfallen, ist nichts zu bezahlen. Wenn das Hotel jedoch eine Stornogebühr berechnet, kann darauf Mehrwertsteuer anfallen, da es sich um eine steuerpflichtige Leistung handelt. Wenn Ihnen Kurtaxe oder Mehrwertsteuer für eine stornierte Buchung berechnet wurde, die Ihrer Meinung nach befreit sein sollte, wenden Sie sich direkt an den Unterkunftsanbieter.

Für Gastgeber

Vermietung in den Vereinigten Arabischen Emiraten: Was Vermieter wissen müssen

Vermieten Sie Ihre Unterkunft an Touristen in den Vereinigten Arabischen Emiraten? Wenn ja, ist es wichtig, dass Sie Ihre Pflichten als Gastgeber kennen. Wahrscheinlich müssen Sie Ihre Unterkunft bei der zuständigen Behörde registrieren, genaue Gästedaten führen und sicherstellen, dass die Mehrwertsteuer korrekt berechnet und an die Bundessteuerbehörde (FTA) abgeführt wird.

Das mag komplex und überwältigend erscheinen. Glücklicherweise sind wir hier, um Ihnen den Einstieg zu erleichtern

Wie Trippz hilft

Pflichten des Gastgebers

Wenn Sie in den VAE an Touristen vermieten, sollten Sie folgende wichtige Punkte zur Mehrwertsteuer beachten:

• Pflicht zur Mehrwertsteuerregistrierung:
  
  

Wenn Ihr jährlicher steuerpflichtiger Umsatz den Pflichtregistrierungsschwellenwert erreicht oder überschreitet, sind Sie gesetzlich verpflichtet, sich bei der FTA für die Mehrwertsteuer zu registrieren und 5% Mehrwertsteuer auf steuerpflichtige Unterkunftsleistungen zu berechnen. Unternehmen unterhalb des Schwellenwerts können sich freiwillig registrieren.

• Korrekte Erhebung der Mehrwertsteuer:

Die Mehrwertsteuer muss mit 5% auf steuerpflichtige Mieteinnahmen erhoben und als separater Posten auf jeder Gästerechnung ausgewiesen werden. Sie darf nicht ohne Offenlegung in den Zimmerpreis eingerechnet werden.

• Aufzeichnungen und Meldungen:

Registrierte Gastgeber müssen genaue Mehrwertsteueraufzeichnungen führen und regelmäßige Mehrwertsteuererklärungen über die EmaraTax-Plattform der FTA einreichen. Die Erklärungen werden in der Regel vierteljährlich eingereicht.

• Transparenz gegenüber Gästen:

Gastgeber sollten Gästen gegenüber klar kommunizieren, dass Mehrwertsteuer anfällt, und sicherstellen, dass diese in Buchungsbestätigungen und Rechnungen korrekt ausgewiesen ist — ob über eine Plattform oder direkt.

• Unterkunftsregistrierung:

Über die Mehrwertsteuer hinaus müssen Gastgeber in Dubai ihre Unterkunft beim Department of Economy and Tourism (DET) als lizenzierte Ferienwohnung registrieren, bevor sie Gäste empfangen. Ähnliche Anforderungen gelten in Abu Dhabi und anderen Emiraten. Der Betrieb einer nicht registrierten Unterkunft kann zu Bußgeldern führen.

• Gästeregistrierung:

Gastgeber sind verpflichtet, Gästedaten — einschließlich Name, Reisepassnummer, Nationalität und Aufenthaltsdauer — gemäß den VAE-Vorschriften zu erfassen. Diese Informationen müssen möglicherweise an die zuständige lokale Behörde gemeldet werden.

• Kontrollen und Sanktionen:

Die FTA führt Prüfungen und Compliance-Kontrollen durch, um sicherzustellen, dass die Mehrwertsteuer korrekt erhoben und abgeführt wird. Bei Nichteinhaltung können Strafen und Bußgelder verhängt werden. Lokale Behörden wie das DET führen ebenfalls Inspektionen bei registrierten und nicht registrierten Ferienwohnungsbetreibern durch

Gästeregistrierung in den VAE

Wenn Sie Unterkünfte an Touristen in den VAE vermieten, müssen beim Check-in bestimmte Gästedaten erfasst werden. Diese Informationen sind erforderlich, um den VAE-Vorschriften zu entsprechen und eine genaue Meldung an die zuständige lokale Behörde zu unterstützen.

Folgende Daten des Hauptgastes müssen erfasst werden:

• Vollständiger Name
• Nationalität
• Reisepass- oder Emirates-ID-Nummer
• Geburtsdatum

Darüber hinaus werden in der Regel folgende Daten gespeichert:

• An- und Abreisedatum: Die genauen Check-in- und Check-out-Daten jedes Gastes.
• Personenzahl: Die Gesamtanzahl der in der Unterkunft übernachtenden Gäste, einschließlich Kinder.
• Aufenthaltszweck: Einige Behörden können den Grund des Besuchs — wie Tourismus oder Geschäftsreise — als Teil der Registrierung verlangen.

Wie die Daten erfasst werden

Gästedaten werden in der Regel beim Check-in digital erfasst, entweder über das eigene System der Unterkunft oder über die Buchungsplattform. In Dubai sind lizenzierte Ferienwohnungsbetreiber verpflichtet, Gäste über die genehmigten Systeme des DET zu registrieren. Es ist wichtig, alle persönlichen Daten sicher und in Übereinstimmung mit den Datenschutzgesetzen der VAE zu verarbeiten und sicherzustellen, dass Gästeinformationen nur für rechtmäßige Registrierungs- und Meldezwecke verwendet werden.

Speicherung von Gästeregistrierungsdaten in den VAE

In den VAE sind Unterkunftsanbieter verpflichtet, Gästeregistrierungsunterlagen in Übereinstimmung mit den bundesweiten und emiratspezifischen Vorschriften aufzubewahren.

Rechtsgrundlage
Die Anforderungen an die Gästeregistrierung sind in den VAE-Gastgewerbe- und Einwanderungsvorschriften festgelegt. Lizenzierte Ferienwohnungsbetreiber in Dubai müssen zudem die DET-Aufzeichnungsvorschriften einhalten. Es empfiehlt sich, die spezifischen Anforderungen des Emirats, in dem sich Ihre Unterkunft befindet, zu prüfen.

Datenschutz
Alle Gästedaten müssen sicher und in Übereinstimmung mit den VAE-Datenschutzgesetzen gespeichert werden, vor unbefugtem Zugriff geschützt und nach Ablauf der geltenden Aufbewahrungsfrist ordnungsgemäß vernichtet werden.

Elektronische und physische Speicherung
Unterlagen können elektronisch oder in Papierform gespeichert werden, sofern sie sicher, vollständig und im Falle einer Überprüfung durch die lokalen Behörden jederzeit zugänglich sind.

Um die vollständige Einhaltung der Vorschriften sicherzustellen, überprüfen Sie stets die spezifischen Aufbewahrungsanforderungen bei der zuständigen lokalen Behörde Ihres Emirats.

Verwaltung der Mehrwertsteuer in den VAE

• Abführung der Mehrwertsteuer

  
  

  In den VAE muss die von Gästen erhobene Mehrwertsteuer vom registrierten Unterkunftsanbieter an die Bundessteuerbehörde (FTA) abgeführt werden. Mehrwertsteuererklärungen werden in der Regel vierteljährlich eingereicht und Zahlungen über die EmaraTax-Plattform der FTA geleistet, obwohl die FTA bestimmten Unternehmen einen anderen Steuerzeitraum zuweisen kann. Es liegt in der Verantwortung des Gastgebers oder Unterkunftsbetreibers, die pünktliche und korrekte Abführung sicherzustellen.

• Erhebung der Mehrwertsteuer

  Die Mehrwertsteuer in den VAE wird pauschal mit 5% auf steuerpflichtige Unterkunftsleistungen erhoben, was die Anwendung unkompliziert macht. Im Gegensatz zur Kurtaxe in der Schweiz variiert der VAE-Mehrwertsteuersatz nicht nach Alter des Gastes, Aufenthaltsdauer oder Saison — die gleichen 5% gelten einheitlich. Wenn ein Gast früher als geplant abreist und eine Rückerstattung für nicht genutzte Nächte ausgestellt wird, sollte die Mehrwertsteuer entsprechend auf der Rechnung oder durch eine Gutschrift angepasst werden.

• Mehrwertsteuer bei der Vermietung über eine Online-Buchungsplattform

  Vermieten Sie Ihre Unterkunft über eine Plattform wie Airbnb oder Booking.com? In den VAE können einige Plattformen die Mehrwertsteuer in Ihrem Namen erheben und abführen, abhängig von ihrer Konfiguration und Ihrer Vereinbarung mit ihnen. Wenn Sie auch Direktbuchungen über Ihre eigene Website oder unabhängig verwaltete Kanäle annehmen, bleiben Sie für die korrekte Erhebung und Abführung der Mehrwertsteuer auf diese Buchungen selbst verantwortlich. Bestätigen Sie stets mit jeder Plattform, ob diese die Mehrwertsteuererhebung in Ihrem Namen übernimmt oder ob Sie diese unabhängig verwalten müssen.

• Aufbewahrung Ihrer Mehrwertsteuerunterlagen

  
  Wie bei der Gästeregistrierung können Ihre Mehrwertsteuerunterlagen einer Prüfung durch die FTA unterzogen werden. Sie sind verpflichtet, genaue Aufzeichnungen aller Buchungen, Rechnungen, erhobenen Mehrwertsteuerbeträge und eingereichten Mehrwertsteuererklärungen für mindestens 5 Jahre aufzubewahren. Eine gute Buchführung sollte Angaben darüber enthalten, wer in Ihrer Unterkunft übernachtet hat, die Daten und Dauer jedes Aufenthalts, die berechneten Beträge sowie die für jeden Zeitraum erhobene und abgeführte Mehrwertsteuer.

Häufig gestellte Fragen von Gastgebern

• Können Bußgelder verhängt werden, wenn die Mehrwertsteuer nicht bezahlt wird?

  Ja. Registrierte Unterkunftsanbieter, die die Mehrwertsteuer nicht korrekt erheben, melden oder abführen, können erhebliche Strafen von der Bundessteuerbehörde (FTA) erhalten. Das Mehrwertsteuer-Compliance-Rahmenwerk der VAE wird streng durchgesetzt, und die Nichteinhaltung kann zu finanziellen Bußgeldern, Nachzahlungsforderungen und in schwerwiegenden Fällen zu betrieblichen Konsequenzen führen. Es ist unerlässlich, Ihre Mehrwertsteuerpflichten stets im Blick zu behalten.

• Bin ich verpflichtet, eine Bewertung für meine Unterkunft anzufordern?

  Nein, Sie sind nicht verpflichtet, eine Bewertung für Ihre Unterkunft anzufordern. Obwohl Gästebewertungen Ihre Sichtbarkeit auf Buchungsplattformen verbessern können, ist die Anforderung von Bewertungen völlig optional.

• An wen muss ich die Mehrwertsteuer abführen?

  Die von Gästen erhobene Mehrwertsteuer muss über das EmaraTax-Portal an die Bundessteuerbehörde (FTA) abgeführt werden. Der Prozess umfasst die Einreichung einer Mehrwertsteuererklärung, in der die erhobene Mehrwertsteuer und die abzugsfähige Vorsteuer zusammengefasst werden, sowie die Zahlung des fälligen Nettobetrags an die FTA innerhalb der vorgeschriebenen Frist.

• Muss ich Gästeregistrierungsdaten als Nachweis bei der Mehrwertsteuerabführung beifügen?

  Gästeregistrierungsunterlagen müssen nicht als Teil Ihrer Mehrwertsteuererklärung eingereicht werden. Sie müssen jedoch alle unterstützenden Unterlagen — einschließlich Gästerechnungen, Buchungsdetails und Mehrwertsteuerberechnungen — aufbewahren, da die FTA diese während einer Prüfung anfordern kann. Halten Sie Ihre Unterlagen stets gut organisiert und zugänglich.

• Verfügt die FTA über ein spezielles Formular für die Mehrwertsteuerabführung?

  Ja. Mehrwertsteuererklärungen müssen über die offizielle EmaraTax-Plattform der FTA eingereicht werden. Die Erklärung enthält Angaben zu Ihren gesamten steuerpflichtigen Leistungen, der erhobenen Mehrwertsteuer, der abzugsfähigen Vorsteuer sowie dem für den Zeitraum zu zahlenden oder erstattungsfähigen Nettomehrwertsteuerbetrag. Sie können auf die Plattform zugreifen und Anleitungen auf der offiziellen Website der FTA finden.

• Erkläre ich pro Unterkunft oder fasse ich alle meine Unterkünfte zusammen?

  In den VAE erfolgen Mehrwertsteuerregistrierung und -meldung auf der Ebene der Geschäftseinheit, nicht pro einzelner Unterkunft. Wenn Sie mehrere Objekte unter demselben Unternehmen verwalten, reichen Sie in der Regel eine einzige konsolidierte Mehrwertsteuererklärung ein, die alle steuerpflichtigen Leistungen dieser Einheit abdeckt. Wenn Objekte unter separaten Rechtspersonen gehalten werden, muss jede Einheit ihre eigene Erklärung einreichen. Bestätigen Sie Ihre spezifische Struktur stets mit einem Steuerberater, um die Einhaltung der Vorschriften sicherzustellen.

• Muss ich auch Mehrwertsteuer auf stornierte Buchungen zahlen?

  Nein. Wenn eine Buchung storniert wurde und der Gast nicht übernachtet hat, ist für diese Transaktion keine Mehrwertsteuer fällig. Wenn die Mehrwertsteuer im Voraus erhoben wurde und die Buchung anschließend storniert wird, sollten Sie eine Gutschrift ausstellen und Ihre Mehrwertsteuerunterlagen entsprechend anpassen. Nur tatsächlich erbrachte Leistungen unterliegen der Mehrwertsteuer.

• Wie kann ich das alles so einfach wie möglich gestalten?

  Um den Prozess zu vereinfachen, empfiehlt sich der Einsatz spezialisierter Software, die die Mehrwertsteuerberechnung, Gästeregistrierung und Compliance-Berichterstattung automatisiert. Trippz wurde von und für Gastgeber entwickelt — wir helfen Ihnen, den administrativen Aufwand zu reduzieren, indem wir uns in Buchungsplattformen integrieren, die Gästeregistrierung automatisieren und die Steuer-Compliance in Ihrem Namen unterstützen. Detaillierte und gut organisierte Aufzeichnungen von Anfang an machen Prüfungen unkompliziert und geben Ihnen die volle Sicherheit, dass Ihre Mehrwertsteuerpflichten erfüllt sind.

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Trippz: Die Referenz für die Kurtaxe

Die Kurtaxe wird lokal festgelegt. Die Sätze ändern sich ohne Vorankündigung. Trippz verfolgt jede Änderung und hält die Daten aktuell. Deshalb verlassen sich Reiseplattformen und Property-Software auf Trippz. Dazu gehören Airbnb, Booking.com und Expedia. Sie nutzen das System, um die Kurtaxe zu berechnen und die Gästeregistrierung in jedem Markt durchzuführen.

Wie Trippz aktuell bleibt

Trippz prüft die Vorschriften für die Kurtaxe in jeder Gerichtsbarkeit gegen offizielle Quellen von Gemeinden und dem Bund. Ändert sich ein Satz oder eine Regel, erfolgt die Aktualisierung automatisch. Nicht nach einem festen Prüfzyklus. Reiseplattformen und Softwareanbieter verlassen sich auf diese Überwachung. So bleiben sie in allen Märkten korrekt.

Eine Steuer-Engine. Jeder Markt.

Sie senden einen Ort. Das System liefert den gültigen Kurtaxe-Satz. Sofort und korrekt berechnet. Reiseplattformen und Property-Software binden diese Berechnung direkt in ihr Produkt ein. Jede Buchung wird korrekt besteuert. Ohne eigene Tarif-Engine zu entwickeln oder zu warten. Dieselbe Logik steckt hinter jedem Satz auf dieser Seite.

Trippz für Plattformen entdecken

Häufig gestellte Fragen zur Nutzung von Trippz

• Wie können Plattformen und Softwareanbieter Trippz nutzen?

  Trippz bietet Kurtaxen-Inhalte und eine fertige Berechnungsengine über eine API an. Plattformen und Softwareanbieter integrieren präzise Steuerberechnungen in ihr Produkt. Sie müssen keine eigene Satzdatenbank pflegen. Gästeregistrierung und Schnittstellen zu Behörden sind als separate Funktion verfügbar. Dies richtet sich an Anbieter, die diese Funktionen benötigen.

• Wie hält Trippz die Kurtaxen auf dem neuesten Stand?

  Trippz prüft die abgedeckten Rechtsgebiete gegen offizielle Quellen. Die Kurtaxen werden automatisch aktualisiert, wenn Stadt oder Land sie ändern.

  
  

• Welche Länder und Städte deckt Trippz ab?

  Trippz pflegt Kurtaxe-Daten für eine Vielzahl von Ländern und Städten. Sie finden die vollständige Übersicht in unseren Kurtaxen-Ratgebern.

• Sind die Daten und die Infrastruktur von Trippz sicher?

  Ja. Trippz ist nach SOC1 Type 2 und SOC2 Type 2 zertifiziert. Die Lösung entspricht der DSGVO. Plattformen und Softwareanbieter integrieren die Kurtaxenberechnung. Sie übernehmen damit kein eigenes Sicherheits- oder Compliance-Risiko.

• Wer nutzt Trippz für die Kurtaxe?

  Trippz liefert Kurtaxe-Daten und Berechnungen an Reiseplattformen und Property-Software in ganz Europa. Dazu zählen Airbnb, Booking.com und Expedia. Die gleiche Infrastruktur, die Buchungen auf den größten Reiseplattformen unterstützt, steht jedem Plattform- oder Softwareanbieter über die API zur Verfügung.