Taxe de séjour au Luxembourg Guide complet

Le Luxembourg est un joyau pour les voyageurs en quête de patrimoine et de charme. Ce guide fiscal fournit des informations essentielles sur la taxe de séjour, y compris les taux, les payeurs, la conformité et la gestion facile.

Pourquoi le Luxembourg prélève-t-il une taxe de séjour ?

Les châteaux, les sentiers de randonnée et la capitale favorable aux affaires du Luxembourg attirent plus de trois millions de nuitées par an, mais les visiteurs pèsent également sur les services municipaux, l'entretien du patrimoine et le logement local.

Même lorsqu'aucune taxe touristique n'est appliquée, chaque hébergeur doit enregistrer les données des voyageurs et les transmettre par voie électronique au système « Lux Héberge » géré par le Statec (nouvelle loi du 28 février 2025, en vigueur à partir du 1er septembre 2025). Cette plateforme remplace les formulaires d'hébergement papier et alimente les bases de données statistiques et de sécurité.

Taxe touristique par ville au Luxembourg

Vous souhaitez connaître les règles relatives à la taxe touristique par commune au Luxembourg ? Trippz recueille toutes les données concernant la taxe touristique. Vous trouverez ci-dessous un aperçu des règles spécifiques en matière de taxe touristique dans différentes communes du Luxembourg :

• Esch-sur-Alzette
• Echternach
• Vianden
• Roeser
• Luxembourg City
• Mamer

La commune que vous recherchez ne figure pas dans la liste ? Faites-le nous savoir et nous vous enverrons plus d'informations.

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Pour les touristes

Qui paie la taxe de séjour au Luxembourg ?

Au Luxembourg, la taxe de séjour est payée par le client. Elle s'applique dans les communes qui prélèvent une taxe de séjour, comme Mamer ou Vianden, sur les nuitées dans les hôtels, les chambres d'hôtes et les locations de courte durée. Les enfants sont rarement exempts, sauf si les règles locales en disposent autrement.

Il n'existe pas de loi nationale sur la taxe de séjour au Luxembourg. Chaque commune décide d'imposer ou non une taxe et en fixe le taux. En général, l'hébergeur ajoute la taxe à la facture, la perçoit et la reverse à la commune. Certaines plateformes de réservation la perçoivent automatiquement, mais ce n'est pas le cas partout. 

• Quand payer la taxe de séjour ?

  Dans la plupart des cas, la taxe de séjour au Luxembourg doit être payée lorsque vous quittez votre logement. Certaines plateformes de réservation incluent la taxe dans le prix total et la collectent au cours du processus de réservation.

  Le moment exact dépend de la manière dont vous réservez et de l'endroit où vous le faites. Les hôtes sont tenus de s'assurer que la taxe de séjour soit collectée et déclarée correctement, qu'elle soit payée en personne ou en ligne.

Comment la taxe de séjour est-elle calculée au Luxembourg ?

La taxe de séjour au Luxembourg est calculée différemment dans chaque commune. Les tarifs dépendent de facteurs tels que le type d'hébergement, l'emplacement et le nombre de nuits.

Par exemple, à Mamer, les clients séjournant dans des hôtels haut de gamme paient plus que ceux séjournant dans des hébergements basiques en raison du taux basé sur un pourcentage. À Vianden, la taxe est un montant forfaitaire par personne et par nuit et peut être plafonnée après une certaine durée. Certaines communes offrent des exemptions pour les enfants ou certaines catégories de voyageurs.

Questions fréquemment posées par les touristes

• La taxe de séjour est-elle incluse dans ma réservation ?

  Cela dépend de la manière dont vous réservez et de l'endroit où vous le faites. Certaines plateformes, comme Airbnb, incluent la taxe de séjour dans le prix total dans certaines communes. D'autres ne le font pas, et vous devrez donc la payer directement à l'hôte à votre arrivée. Vérifiez toujours les détails avant d'effectuer votre réservation.

• Les enfants paient-ils la taxe de séjour au Luxembourg ?

  Dans la plupart des communes, les enfants ne sont pas automatiquement exonérés, mais il existe des exceptions. Certaines régions peuvent appliquer des tarifs réduits ou des exonérations pour les mineurs. Si vous voyagez avec des enfants, il vaut la peine de vérifier les règles locales pour savoir à quoi s'attendre.

• Dois-je payer le même montant partout au Luxembourg ?

  Non. Chaque commune fixe ses propres règles. La taxe peut varier en fonction du lieu, du type d'hébergement et de la méthode de calcul. Par exemple, les tarifs à Mamer et à Vianden diffèrent dans leur structure et leur montant.

• Puis-je obtenir un remboursement si je pars plus tôt que prévu ?

  Les remboursements sont rares, surtout si la taxe a été facturée d'avance. Certains hôtes peuvent faire preuve de souplesse, mais cela dépend de la politique locale et de la manière dont le paiement a été effectué. Si vous n'êtes pas sûr, demandez à l'hôte ou à la réception lors de l'enregistrement.

• Pourquoi dois-je payer une taxe de séjour ?

  Les taxes de séjour aident à couvrir les coûts du tourisme dans les régions très fréquentées. L'argent est affecté aux services publics, aux projets environnementaux et à la préservation de la culture. C'est un moyen pour les destinations de maintenir le tourisme durable à long terme.

Pour les hôtes

Louer au Luxembourg : beaucoup de choses à prendre en compte

La location d'une maison de vacances au Luxembourg est soumise à davantage de règles que ne l'imaginent de nombreux hôtes. De l'enregistrement des hôtes via le système Lux Héberge à la collecte de la taxe de séjour, en passant par les permis de location locaux, il y a beaucoup à faire. Les exigences exactes diffèrent d'une commune à l'autre.

Certaines plateformes de réservation facilitent une partie du processus, mais la plupart des responsabilités incombent à l'hôte. Dans les sections suivantes, nous vous expliquons ce que vous devez savoir pour rester en conformité, éviter les amendes et gérer votre location en toute confiance.

Comment Trippz aide

• Licence de location au Luxembourg

  Avant de louer un bien immobilier à des touristes au Luxembourg, il est obligatoire d'obtenir une licence commerciale si votre activité de location dépasse un certain seuil. Cette licence garantit que le bien immobilier et l'exploitant répondent aux normes locales et sont légalement enregistrés pour les séjours de courte durée. Exigences clés : 

  Réglementations nationales
  Le Luxembourg fixe des règles par le biais de la loi sur le droit d'établissement. Si l'activité de location dépasse 90 nuitées par an, les exploitants doivent être titulaires d'une licence commerciale et suivre une formation accélérée sur l'hygiène alimentaire, les règles de sécurité, les droits de l'homme et la protection des mineurs, comme le prévoit la réglementation en vigueur depuis le 1er septembre 2023.

  Enregistrement municipal
  Les propriétés doivent être déclarées à la commune locale et les lois sur le zonage doivent être respectées. Le non-respect de l'obligation d'enregistrement peut entraîner des sanctions ou des poursuites judiciaires.

  Numéro de référence national
  À l'avenir, les hôtes qui louent des propriétés sur des plateformes telles que Airbnb recevront un numéro de référence unique du ministère. Ce numéro doit être déclaré et inclus dans les annonces, ce qui permettra aux autorités de suivre les réservations sur toutes les plateformes.

  Documentation
  Les exploitants doivent fournir la preuve qu'ils respectent les exigences en matière de santé publique et, pour les locations de plus de 90 nuits, la preuve qu'ils ont suivi une formation complète. Les cotisations sociales et les impôts doivent également être à jour pour le gestionnaire ou l'entreprise.

  Le non-respect des règles d'octroi de licence peut entraîner des amendes ou des restrictions sur les plateformes de réservation. Avant d'accepter des clients, assurez-vous que votre propriété et vos activités soient correctement enregistrées et approuvées conformément aux règles locales et nationales.

Enregistrement des hôtes au Luxembourg

Tous les hôtes au Luxembourg sont tenus d'enregistrer leurs hôtes par l'intermédiaire du système Lux Héberge, la plateforme nationale de déclaration des hôtes. Cette obligation s'applique à tous les types d'hébergement touristique, y compris les locations de vacances, les hôtels et les campings.

Pour chaque hôte, vous devez collecter et transmettre les informations suivantes au plus tard le lendemain de l'arrivée :

• Nom complet
• Prénom(s)
• Date de naissance
• Lieu de naissance
• Nationalité
• Numéro du document d'identité (carte d'identité ou passeport)
• Code postal, ville et pays de résidence
• Date d'arrivée
• Date présumée de départ
• Objet du séjour
• Nombre total de personnes accompagnantes

Cette obligation est prévue par la loi du 28 février 2025, en vigueur à partir du 1er septembre 2025. Les personnes qui s'inscrivent tardivement ou de manière incomplète s'exposent à des sanctions déterminées par les autorités.

Conservation des données relatives aux hôtes

La transmission des données relatives aux hôtes au système Lux Héberge n'est pas la seule exigence. Les hôtes doivent également conserver un registre local des informations soumises pendant une période définie par la loi après la fin de chaque séjour.

Cette obligation fait partie de la loi du 28 février 2025, en vigueur depuis le 1er septembre 2025, et s'applique à tous les fournisseurs d'hébergement au Luxembourg. Les données conservées doivent correspondre à celles qui ont été soumises et doivent être mises à la disposition des autorités si elles en font la demande pendant cette période.

Traitement de la taxe de séjour à Luxembourg

• Perception de la taxe de séjour

  Au Luxembourg, les hôtes sont tenus de percevoir la taxe de séjour auprès de leurs clients. Le montant dépend de la commune, du type d'hébergement, du nombre de nuitées et, parfois, d'exemptions spécifiques. Les tarifs peuvent également varier en fonction des réglementations locales.

  Vous devez informer vos clients de cette taxe, appliquer le tarif correct et vous assurer qu'elle soit correctement perçue. Cela peut se faire en ligne lors de la réservation ou au moment du départ, selon la manière dont votre propriété est répertoriée.

• Versement de la taxe de séjour

  Chaque commune luxembourgeoise décide comment et quand la taxe de séjour doit être déclarée et versée aux autorités. Dans certaines communes, cela se fait tous les trimestres. Dans d'autres, cela suit un calendrier local ou annuel.

  En tant qu'hôte, vous êtes responsable du versement de la taxe. Cela s'applique même si vous avez déjà perçu la taxe auprès du client. En cas de non-respect des délais ou d'erreurs dans les montants, les autorités locales peuvent infliger des amendes.

• Taxe de séjour lors de l'utilisation de plateformes de réservation

  Certaines plateformes de réservation telles que Airbnb collectent la taxe de séjour en votre nom dans certaines communes du Luxembourg. Cela peut être utile, mais ce service n'est pas disponible partout et il n'est pas toujours facile de vérifier ce qui a été payé.

  Si vous acceptez également les réservations directes ou si votre plateforme ne gère pas la taxe de séjour dans votre région, vous devez alors vous charger vous-même de la collecte et du versement de cette taxe. Trippz vous indique ce qui a déjà été traité et ce qui doit encore être pris en charge.

• Automatisez la perception de la taxe de séjour avec Trippz

  Trippz connaît le taux de taxe de séjour correct pour chaque commune du Luxembourg. Que ce soit en fonction du type d'hébergement, de l'emplacement ou du nombre de nuits, le taux correct est toujours appliqué. Cela élimine les approximations et garantit une conformité totale dès le départ.

  Au moment du départ, la taxe de séjour est prélevée automatiquement via notre application. Vous n'avez plus besoin de calculer les montants manuellement ni d'expliquer les frais à vos clients. Trippz vous offre une vue d'ensemble claire de chaque réservation, vous savez ainsi toujours ce qui a été facturé et ce qui doit encore être versé. Vous gagnez du temps, évitez les erreurs et gardez le contrôle. Même lorsque vous gérez plusieurs propriétés.

  
  

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Questions fréquemment posées par les hôtes

• Can I list my property on Airbnb without a business permit in Luxembourg?

  No. If your rental activity exceeds 90 overnight stays per year, you must obtain a business permit to legally list your property on platforms like Airbnb or Booking.com. Listings without a valid permit may face penalties or removal by the platform or local authorities.

• Is the tourist tax income taxable in Luxembourg?

  Tourist tax is not considered part of your income and should not be included when calculating your rental revenue. You are collecting the tax on behalf of the authorities. However, you should keep records of what was charged and remitted in case of an audit.

• Do I need a rental license to host guests in Luxembourg?

  Yes. If you rent for more than 90 overnight stays per year, you need to register your property and obtain a business permit. In some cases, local zoning laws or co-ownership regulations may also apply.

• What happens if I forget to register a guest with Lux Héberge?

  Guest registration is required by law. If you miss the deadline or enter incomplete information, you may face penalties. Trippz helps you stay compliant by submitting the registration automatically at check-in.

• Do I still have to collect tourist tax if Airbnb says they handle it?

  Not always. Airbnb collects and pays tourist tax in certain communes, but not everywhere in Luxembourg. As the host, you are still responsible for ensuring the tax is handled correctly, even if a platform helps

• How often do I need to pay the tourist tax to the authorities?

  This depends on the commune. Some require quarterly declarations, others follow different local schedules. Trippz keeps track of deadlines and shows you what still needs to be paid.

• Do I need to keep records for tourist tax and guest registration?

  Yes. You must keep guest data for the period defined by law, even after submitting it through Lux Héberge. For tourist tax, you should also keep records of what was collected and when it was paid, in case authorities request it

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Trippz : la référence en matière de taxe de séjour

La taxe de séjour est fixée localement. Les taux évoluent sans préavis. Trippz suit chaque modification. Les données restent ainsi à jour. C'est pourquoi les plateformes de voyage et les logiciels immobiliers nous font confiance. Airbnb, Booking.com et Expedia utilisent Trippz pour calculer la taxe de séjour et enregistrer les clients. Cela s'applique à chaque marché qu'ils desservent.

Comment Trippz reste à jour

Trippz vérifie les règles fiscales par juridiction. Les données proviennent des sources officielles des municipalités et de l'État. Un taux ou une règle change. La mise à jour est automatique. Elle ne suit pas un cycle de révision périodique. Les plateformes de voyage et les éditeurs de logiciels utilisent cette même surveillance. Ils garantissent ainsi la précision de leurs données dans chaque marché.

Un moteur fiscal unique, tous les marchés

Envoyez une localisation. Recevez le taux applicable. Le calcul est instantané et exact. Les plateformes de voyage et les logiciels immobiliers intègrent ce calcul directement dans leur produit. Chaque réservation est donc taxée correctement. Ils n'ont pas à créer ou maintenir un moteur de taux en interne. Cette même logique alimente chaque taux affiché sur cette page.

Découvrir Trippz pour les plateformes

Frequently asked questions about the use of Trippz

• Comment les plateformes et éditeurs de logiciel peuvent-ils utiliser Trippz ?

  Trippz fournit le contenu sur la taxe de séjour et un moteur de calcul prêt à l'emploi via une seule API. Les plateformes et éditeurs de logiciel intègrent un calcul précis sans gérer leur propre base de tarifs. L'enregistrement des clients et les connexions aux autorités sont disponibles en option pour ceux qui en ont besoin.

• Comment Trippz maintient-il les tarifs de la taxe de séjour à jour ?

  Trippz vérifie les juridictions couvertes auprès de sources officielles. Les tarifs sont mis à jour automatiquement lorsqu'une ville ou un pays les modifie.

  
  

• Quels pays et villes Trippz couvre-t-il ?

  Trippz gère les données de la taxe de séjour dans de nombreux pays et villes. Consultez l'ensemble de nos guides sur la taxe de séjour.

• Les données et l'infrastructure de Trippz sont-elles sécurisées ?

  Oui. Trippz est certifié SOC1 Type 2 et SOC2 Type 2. Nous sommes également conformes au RGPD. Les plateformes et éditeurs de logiciel peuvent ainsi intégrer le calcul de la taxe de séjour sans prendre de risques supplémentaires en matière de sécurité ou de conformité.

• Qui utilise Trippz pour la taxe de séjour ?

  Trippz fournit les données et le calcul de la taxe de séjour aux plateformes de voyage et aux logiciels de gestion immobilière en Europe, y compris Airbnb, Booking.com et Expedia. Cette même infrastructure alimente les réservations sur les plus grandes plateformes du secteur. Elle est accessible à toute plateforme ou éditeur de logiciel via notre API.