Taxe de séjour en Italie Un guide complet guide
Renommée pour ses villes historiques, ses paysages époustouflants et son riche patrimoine artistique, l'Italie est une destination de voyage prisée. Dans notre guide, nous vous expliquons tout ce qu'il faut savoir sur la taxe de séjour en Italie : les taux, qui doit la payer, comment assurer la conformité et comment la gérer aussi facilement que possible.
Pourquoi les municipalités en Italie imposent-elles une taxe de séjour ?
La taxe de séjour en Italie, ou « tassa di soggiorno », est une taxe imposée aux visiteurs séjournant dans des hébergements payants tels que les hôtels, les bed & breakfasts, les locations de vacances et les campings. Cette taxe sert à financer les infrastructures touristiques, la préservation du patrimoine culturel et les projets de durabilité environnementale dans les villes et villages. L’objectif est d'assurer que les destinations touristiques populaires puissent maintenir leur attractivité tout en préservant la qualité de vie des résidents.
Taxe de séjour par municipalité en Italie
Vous voulez connaître les règles concernant la taxe de séjour par commune en Italie ? Trippz recueille toutes les données relatives à la taxe de séjour. Vous trouverez ci-dessous un aperçu des règles spécifiques à la taxe de séjour dans les différentes communes d'Italie :
Structure de la taxe de séjour en Italie
La taxe est appliquée dans de nombreuses municipalités italiennes, chacune fixant ses propres taux et règles. Les tarifs varient selon plusieurs facteurs, comme le type d'hébergement, la localisation et la saison. Les hôtels de luxe appliquent généralement des tarifs plus élevés que les options économiques. Les grandes villes touristiques telles que Rome, Venise et Florence imposent souvent des taxes plus élevées pour gérer l'afflux de visiteurs. Certaines zones ajustent les tarifs en fonction des saisons, avec des coûts plus élevés pendant les périodes de forte affluence, donc les détails peuvent varier considérablement selon la localisation.
Taxe de séjour en Vallée d'Aoste
À partir du 1er mai 2024, la région de la Vallée d’Aoste a fixé les tarifs minimums pour chaque type d’hébergement touristique. Les municipalités doivent ensuite déterminer le taux à appliquer dans leur juridiction, avec la possibilité d’augmenter le montant minimum de 50 % au maximum, sans toutefois dépasser cinq euros par nuit.
Tarifs minimums pour les hôtels, campings et aires pour caravanes :
- Les hôtels sont taxés selon leur catégorie d’étoiles, allant de 0,50 € (hôtels 1 étoile) à 4,00 € (hôtels 5 étoiles) par personne et par nuit.
- Les campings et villages de vacances sont taxés de 0,50 € (1 et 2 étoiles) à 1,50 € (4 étoiles) par personne et par nuit.
- Les aires de stationnement pour caravanes ont une taxe fixe minimum de 1,50 € par véhicule et par nuit.
Tarifs pour les hébergements non hôteliers et agritourismes :
- La taxe est basée sur le prix moyen par personne et par nuit, avec des taux minimums allant de 0,50 € à 4,00 € selon la gamme de prix.
- Pour les maisons de vacances autogérées, le taux fixe est de 0,50 € par personne et par nuit.
Tarifs pour les appartements touristiques :
- Le taux dépend de la classification touristique de la municipalité où se trouve l’hébergement, variant de 0,50 € à 2,00 € par personne et par nuit.
Déclaration et paiement de la taxe
- Les hôtes et propriétaires doivent soumettre leurs déclarations fiscales et paiements deux fois par an, au plus tard le 31 mars et le 30 septembre.
- Les paiements peuvent être effectués électroniquement via pagoPA, F24, ou directement à la trésorerie municipale.
Taxe de séjour dans la Province de Bolzano (Tyrol du Sud)
En 2024, la Province de Bolzano (Tyrol du Sud) a mis en place un système de taxe de séjour unifié et géré au niveau régional, remplaçant les précédentes réglementations municipales. Voici comment fonctionne le système :
Taux standardisés dans toute la région :
- Le gouvernement régional détermine désormais les taux de la taxe, garantissant une uniformité entre toutes les municipalités de la province.
- Les hôtels sont taxés en fonction de leur classification, avec des taux allant de 1,50 € par nuit pour les hébergements 1 et 2 étoiles à 2,50 € pour les établissements 4 étoiles, 4 étoiles supérieur et 5 étoiles.
- D'autres types d'hébergement, y compris les pensions et les appartements touristiques, sont également soumis à la taxe, mais à des taux plus bas selon leur classification.
Focus sur la durabilité :
- Les recettes de la taxe de séjour sont investies dans des projets de durabilité et d’amélioration des infrastructures, avec un fort accent sur la promotion d’un tourisme respectueux de l’environnement et la préservation des paysages naturels de la région.
Système de collecte digitalisé :
Le système de taxe de séjour est désormais entièrement digitalisé, facilitant la déclaration et le paiement des taxes collectées pour les hébergements. Ces changements visent à simplifier le système fiscal, à promouvoir la transparence et à garantir que les fonds soient utilisés pour soutenir le tourisme et la durabilité dans toute la région.
Pour les touristes
Comment fonctionne la taxe de séjour en Italie
La taxe de séjour en Italie s'applique aux visiteurs qui séjournent dans des hébergements payants, et les tarifs peuvent varier de manière significative d'une ville à l'autre. Par exemple, à Rome, la taxe peut atteindre jusqu'à 10 € par nuit pour les clients des hôtels de luxe, tandis que dans de petites villes, elle ne coûte que 1 à 2 € par nuit. Cette taxe est généralement facturée par personne et par nuit, les tarifs étant plus élevés dans les grandes villes et les lieux touristiques populaires.
La taxe de séjour est habituellement versée directement à l’hébergeur, soit lors de la réservation, soit au moment du départ.
Facteurs clés influençant les tarifs de la taxe de séjour :
- Type d’hébergement : Les hôtels de luxe ont tendance à appliquer des tarifs plus élevés que les hébergements économiques.
- Emplacement : Dans les grandes villes touristiques comme Rome, Venise, Florence et Milan, la taxe est plus élevée pour gérer le grand nombre de visiteurs.
- Saisonnalité : Certaines zones appliquent des tarifs plus élevés pendant les périodes de pointe, telles que l'été ou les vacances.
Qui doit payer la taxe de séjour ?
La taxe de séjour est généralement exigée de tous les visiteurs séjournant dans des hébergements payants. Cependant, il existe des exemptions, qui peuvent varier selon la municipalité. Les exemptions les plus courantes incluent :
- Les enfants en dessous d'un certain âge, généralement entre 10 et 14 ans.
- Les personnes en situation de handicap et leurs accompagnateurs.
- Les personnes séjournant dans la municipalité pour des raisons professionnelles ou d’autres raisons spécifiques.
Il est important de vérifier les règles spécifiques de la municipalité visitée pour savoir si une exonération est possible.
Taxe de séjour pour le année jubilaire 2025
Pour l'année jubilaire 2025, certaines municipalités en Italie, notamment celles qui s'attendent à un afflux important de touristes, comme Rome, peuvent augmenter leur taxe de séjour jusqu'à 2 € par nuit. Cette augmentation s'applique aux municipalités qui sont des capitales provinciales et vise à gérer l'afflux attendu de visiteurs et à financer les améliorations d'infrastructure nécessaires pour cet événement. Cette initiative s’inscrit dans une démarche plus large de gestion durable du tourisme pendant l'année jubilaire 2025, qui devrait attirer des millions de visiteurs.
Questions fréquemment posées par les touristes
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Suis-je, en tant que visiteur, responsable de verser directement la taxe de séjour aux autorités locales ?
Non, en tant que visiteur, vous n'êtes pas tenu de verser directement la taxe de séjour aux autorités locales. Cette responsabilité incombe au fournisseur d'hébergement. Vous payez la taxe de séjour à l’hôtel ou à l’hôte, qui la reversera ensuite à la municipalité. Le montant est généralement ajouté à votre facture lors de la réservation ou au moment du départ.
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À quel moment dois-je payer la taxe de séjour ?
La taxe de séjour est généralement payée au moment du départ, mais dans certains cas, elle peut être perçue lors de la réservation. Cela peut varier selon le mode de réservation (direct ou via une plateforme en ligne) et les procédures internes de l’hébergement.
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Dois-je payer la taxe de séjour en espèces au fournisseur d'hébergement ?
Non, vous n'êtes pas obligé de payer la taxe de séjour en espèces. La plupart des établissements acceptent divers moyens de paiement, y compris les cartes de crédit et les méthodes de paiement numériques. Cependant, certaines petites structures peuvent préférer les espèces, donc il est recommandé de vérifier la politique de paiement auprès de votre hébergeur.
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Dois-je m'enregistrer à mon arrivée à l'hôtel ? Est-ce obligatoire ?
Oui, l'enregistrement des visiteurs est obligatoire pour tous ceux qui séjournent dans des hébergements payants en Italie. Les hôtels et autres hébergements doivent recueillir des informations sur les clients, telles que leurs noms et informations d'identité, pour les transmettre aux autorités locales. Cela fait partie des exigences légales visant à garantir une bonne gestion des visiteurs et le respect de la collecte de la taxe.
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L'hôtel où je séjourne peut-il faire une copie de mon passeport pour l'enregistrement des clients ?
Oui, les hôtels et hébergements en Italie sont autorisés à faire une copie de votre passeport dans le cadre du processus d'enregistrement obligatoire. Cela est conforme à la loi italienne, qui exige que les informations des clients soient enregistrées et transmises aux autorités locales pour des raisons de sécurité et de fiscalité.
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J'ai annulé mon séjour. Dois-je tout de même payer la taxe de séjour ?
Non, si vous annulez votre séjour avant votre arrivée, vous n’êtes pas tenu de payer la taxe de séjour, celle-ci ne s’appliquant qu’en cas de séjour effectif dans l’hébergement. Si l'annulation survient après l'enregistrement, consultez la politique de l'hébergement ; en règle générale, la taxe de séjour ne sera facturée que pour les nuits effectivement passées.
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À mon arrivée à l'hôtel, on me demande de payer la taxe de séjour. Mais n'ai-je pas déjà payé cette taxe via la plateforme de réservation ?
Dans de nombreux cas, les plateformes de réservation en ligne telles qu’Airbnb, Booking.com et Expedia perçoivent déjà la taxe de séjour au moment de la réservation. Toutefois, toutes les municipalités ne sont pas couvertes par ces accords, et dans certains cas, le fournisseur d'hébergement peut percevoir la taxe séparément lors de votre arrivée. Il est conseillé de vérifier les conditions de votre réservation pour confirmer si la taxe est déjà incluse.
Pour les hôtes
Louer en Italie : il y a beaucoup de choses à prendre en compte
Louez-vous une propriété à des touristes en Italie ? Dans ce cas, il est essentiel de bien comprendre ce qui vous attend. Vous devrez peut-être classer votre hébergement, tenir un registre des clients, et collecter puis reverser la taxe de séjour.
Cela peut sembler complexe et intimidant, mais heureusement, nous sommes là pour vous aider à démarrer !
Comment fonctionne la taxe de séjour pour les hébergements
En Italie, les hôtes, y compris les hôtels, les chambres d’hôtes et les particuliers louant des résidences, sont légalement tenus de collecter la taxe de séjour auprès des clients et de la verser aux autorités locales. Le montant de la taxe dépend du lieu, du type d’hébergement et de la durée du séjour du client.
Ce que vous devez savoir en tant qu’hôte
- Chaque propriété mise en location doit posséder un CIN (Code Identificatif National), qui doit être affiché à l'entrée de la propriété et dans toutes les annonces. Ne pas obtenir ou afficher le CIN peut entraîner des amendes allant de 800 € à 8 000 € et de 500 € à 5 000 € respectivement.
- Les hôtes non-professionnels (louant moins de cinq propriétés) peuvent opter pour le régime fiscal à la « cedolare secca », une taxe forfaitaire de 21 % sur les revenus locatifs. Airbnb prélève cette taxe et la reverse aux autorités fiscales italiennes, fournissant aux hôtes un certificat annuel pour leur déclaration fiscale. À partir de 2024, le taux passera à 26 % pour les autres locations à court terme (de la deuxième à la quatrième propriété), tandis que la première propriété restera taxée à 21 %.
- Les régulations peuvent varier considérablement selon les régions et les communes. Il est donc essentiel pour les hôtes de rester informés des réglementations locales afin de garantir leur conformité. Pour plus d’informations détaillées, il est recommandé de consulter les sites web municipaux officiels ou de s’adresser aux autorités locales.
Enregistrement et rapport des clients
Les hôtes sont également responsables de l’enregistrement des clients dès leur arrivée. Ce processus implique de recueillir des informations clés telles que :
- Nom complet et date de naissance du client
- Informations de passeport ou d’identité
- Date de séjour
- Nombre et informations des personnes séjournant
Ces données doivent être enregistrées et transmises aux autorités locales.
Traitement de la taxe de séjour en Italie
Collecte et reversement de la taxe de séjour
L'hôte collecte la taxe de séjour au moment de la réservation ou au départ du client. Il est ensuite de sa responsabilité de reverser cette taxe à la municipalité compétente. Chaque commune dispose de ses propres échéances pour le versement, qui peuvent être mensuelles, trimestrielles ou annuelles, en fonction des règlements locaux.
Les hôtes doivent tenir des registres précis de tous les clients et de la taxe de séjour collectée. Les autorités municipales peuvent auditer ces registres, et le non-respect des obligations de versement peut entraîner des amendes.
Taxe de séjour pour les réservations via des plateformes en ligne
Louez-vous votre hébergement via une plateforme comme Airbnb, Booking.com ou Expedia ? Dans la plupart des cas, pour les locations de courte durée – ou « locazioni brevi », pour des séjours de 30 jours maximum – la plateforme prélève la taxe de séjour en votre nom et la reverse à la municipalité.
Voici comment cela fonctionne :
- Collecte automatique : Lorsque les clients réservent par le biais de ces plateformes, la taxe de séjour est automatiquement ajoutée au tarif de réservation. La taxe est calculée en fonction des tarifs locaux applicables au type et au lieu de l'hébergement.
- Reversement aux autorités locales : Après avoir collecté la taxe, la plateforme verse le montant total à la municipalité où se situe la propriété, simplifiant ainsi le processus pour les hôtes, qui n'ont plus à gérer ces paiements.
- Couverture uniforme : Des plateformes comme Airbnb ont déjà mis en place ce système dans plus de 1 200 communes italiennes. L’objectif est de garantir la conformité aux réglementations fiscales locales et de faciliter le processus pour les hôtes et les clients.
Ce processus est en place dans les villes et régions ayant conclu des accords, comme Florence, Rome, Milan, et d’autres. Pour les zones non couvertes par ces accords, la responsabilité reste à l’hôte de collecter et reverser la taxe.
Si, en plus d'une plateforme de réservation, vous louez également votre hébergement en direct (par exemple, via votre propre site web), vous devrez collecter et reverser la taxe de séjour pour ces réservations vous-même.
Points clés pour les hôtes :
- Enregistrez votre propriété et affichez clairement le numéro CIN.
- Collectez et reversez la taxe de séjour dans les délais pour éviter les pénalités.
- Conservez des registres détaillés des clients pour la déclaration et les vérifications.
- Tenez-vous informé de tout changement de réglementation locale, car celles-ci peuvent varier d’une commune à l’autre.
Vous ne voulez pas vous soucier de verser le montant correct de la taxe de séjour ?
C'est possible, grâce à Trippz !
Questions fréquemment posées par des hôtes
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Puis-je recevoir des amendes si je ne paie pas la taxe de séjour ?
Oui, le non-versement ou la non-collecte de la taxe de séjour peut entraîner des amendes importantes. Les pénalités varient selon la commune et peuvent aller de 100 % à 200 % de la taxe impayée ; les communes peuvent également effectuer des audits des registres fiscaux. En outre, les amendes pour le non-respect des obligations de versement de la taxe peuvent augmenter en fonction de la durée de l’infraction.
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Dois-je demander une classification pour mon hébergement ?
Oui, si vous gérez des types d’hébergement formels tels que des hôtels ou des pensions, il est nécessaire d’obtenir une classification officielle (classement par étoiles) auprès des autorités touristiques locales. Cette classification est obligatoire pour commercialiser votre hébergement en tant que type spécifique (ex. hôtel, B&B) et doit être affichée. Les locations de courte durée peuvent ne pas nécessiter une classification par étoiles, mais elles doivent être enregistrées et respecter les normes de sécurité et de service.
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Dois-je payer la taxe de séjour si je n’ai pas de classification ?
Oui, même si votre hébergement n’a pas de classification officielle (comme certaines locations de courte durée), vous êtes toujours tenu de collecter et de reverser la taxe de séjour. Le montant dépendra de la commune et du type d’hébergement.
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À qui dois-je payer la taxe de séjour ?
La taxe de séjour doit être reversée à la municipalité où se situe votre hébergement. Chaque commune dispose de ses propres délais et procédures de versement, qui peuvent être mensuels, trimestriels ou annuels. Il est important de consulter les règlements locaux pour des instructions spécifiques.
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Dois-je joindre l’enregistrement des clients en tant que preuve lors du versement de la taxe de séjour ?
En général, non. L’enregistrement des clients et le versement de la taxe de séjour sont des processus séparés. Bien que vous deviez conserver des registres détaillés des clients pour les autorités, ceux-ci ne sont généralement pas soumis avec la taxe de séjour. Toutefois, vous devrez peut-être présenter les registres des clients lors d’audits.
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Ma commune dispose-t-elle d’un formulaire spécifique pour le versement de la taxe de séjour ?
Oui, la plupart des communes fournissent des formulaires spécifiques pour le versement de la taxe de séjour, disponibles sur les sites web municipaux ou auprès des bureaux fiscaux locaux. Chaque commune peut avoir des procédures différentes, il est donc important de consulter les règlements locaux.
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Comment dois-je procéder pour rembourser la taxe de séjour si un client part plus tôt ?
Si un client part plus tôt que prévu et que la taxe de séjour a déjà été collectée pour les nuits non passées, certains communes autorisent les remboursements. La procédure de remboursement dépend des réglementations locales, vous devrez donc vérifier auprès des autorités compétentes.
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Dois-je déclarer chaque hébergement séparément ou tout ensemble ?
Cela dépend de la commune et de ses réglementations spécifiques. Dans certains cas, si vous gérez plusieurs hébergements, vous devrez peut-être déclarer et verser la taxe pour chaque propriété. Dans d’autres cas, les communes peuvent autoriser une déclaration unique pour toutes les propriétés que vous gérez.
Pour plus de détails, vous pouvez consulter le site web de votre commune ou vous adresser directement aux autorités touristiques locales pour vous assurer du respect de toutes les réglementations.
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Comment rendre tout cela aussi simple que possible ?
En utilisant Trippz ! Au lieu de tout suivre à la main, nous automatisons pour vous l'enregistrement des clients et la collecte des taxes de séjour, ce qui garantit la conformité avec les réglementations locales et réduit la charge administrative.
Se conformer simplement aux lois et réglementations
Organisez votre administration simplement
Faire une évaluation de votre hébergement, tenir un registre des clients, collecter et remettre le montant correct de la taxe de séjour... en plus de bien prendre soin des voyageurs, il y a beaucoup de travail administratif à effectuer pour louer votre hébergement. Un travail auquel vous n’aviez probablement pas pensé initialement lorsque vous avez commencé et auquel vous souhaitez probablement consacrer le moins de temps possible. C’est pourquoi vous souhaitez organiser votre administration de la manière la plus simple possible. Et heureusement, c’est possible avec Trippz !
Tout en un seul aperçu
Trippz est là pour rendre votre vie aussi simple que possible tout en respectant toutes les réglementations. Grâce à notre application (web), vous automatisez l'enregistrement des clients et pouvez même préparer votre administration pour la taxe de séjour. Vous n'avez pas à vous soucier de la collecte de la taxe de séjour non plus. Comme nous suivons toutes les réglementations locales, nous savons exactement quel taux vos clients doivent payer. Le jour de l'arrivée, vos clients recevront automatiquement un message de notre part pour payer leur taxe de séjour. À la fin de leur séjour, l'argent sera automatiquement versé sur votre compte. Tout ce que vous avez à faire est de transférer périodiquement le montant total à la municipalité. C’est simple, non ?
Synchronisation automatique de toutes les réservations Airbnb
Vous pouvez maintenant synchroniser toutes vos réservations Airbnb avec Trippz sur votre compte. Cela signifie que vous avez encore moins à faire vous-même. Idéal pour les hôtes qui louent beaucoup via Airbnb. Est-ce que vous louez via une autre plateforme ? Nous prévoyons de compléter davantage d'intégrations prochainement. Contactez-nous pour savoir si votre plateforme sera bientôt ajoutée à Trippz.
Questions fréquemment posées sur l'utilisation de Trippz
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Est-il difficile de commencer à utiliser Trippz ?
Pas du tout ! Trippz est conçu pour être facile d’utilisation. L’outil est développé comme une application web, donc il n'est pas nécessaire de télécharger une application. Vous pouvez ainsi commencer tout de suite !
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Quel est le coût de l'utilisation de Trippz?
Pour le moment, c'est gratuit !
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Puis-je importer toutes mes réservations d'Airbnb ?
Oui, bien sûr ! Nous avons travaillé sur une intégration avec Airbnb, qui vous permet d'importer automatiquement toutes vos réservations. De plus, les messages concernant l'enregistrement des clients seront également envoyés automatiquement via notre plateforme.
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Puis-je importer toutes mes réservations de mon propre système de réservation ?
Après l'intégration avec Airbnb, nous travaillons sur toutes sortes d'autres intégrations. L'intégration de votre propre plateforme n'est pas encore disponible, mais elle le sera dans le futur !
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Que se passe-t-il si un client ne veut pas s'enregistrer numériquement ?
C'est une situation malheureuse qui se produit de temps en temps. Si un client ne veut pas s'enregistrer numériquement, vous pouvez entrer ses informations manuellement dans Trippz par la suite.
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Que se passe-t-il si ma municipalité change les taux de taxe de séjour ?
Chez Trippz, nous suivons activement tous les taux de taxe de séjour dans les zones que nous couvrons. Lorsqu'un nouveau taux est mis en place, nous mettons à jour les taux en conséquence. Il vous manque encore quelque chose ? Contactez-nous !
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Que se passe-t-il si ma municipalité collabore avec une autre ?
Pas de problème. Comme dit ci-dessus, nous suivons activement toutes les municipalités et leurs règles. Nous mettrons à jour automatiquement ces informations pour vous. Si vous voulez être sûr, vous pouvez toujours nous contacter à l'avance pour que nous soyons encore plus préparés !
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Comment cela fonctionne-t-il si une autre organisation gère la taxe dans ma commune ?
Avec Trippz, vous pouvez exporter toutes les informations dont vous avez besoin. Vous pouvez facilement copier les informations nécessaires vers le fichier requis par l'organisation fiscale.
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